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金花股份:金花企业(集团)股份有限公司2022年半年度报告_股票索赔

发布日期:2022-10-17 作者: 浏览量:12 来源:上市公司公告

金花股份:金花企业(集团)股份有限公司2022年半年度报告_股索卫网股票索赔谢保平律师团队


金花股份:金花企业(集团)股份有限公司2022年半年度报告
                      2022 年半年度报告
公司代码:600080                          公司简称:金花股份
            金花企业(集团)股份有限公司
                  2022 年半年度报告
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                                     2022 年半年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
      完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务     未出席董事姓名      未出席董事的原因说明     被委托人姓名
        董事长              邢雅江                   工作原因           邢博越
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人邢雅江、主管会计工作负责人韩卓军及会计机构负责人(会计主管人员)巨亚娟
      声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性

十、重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节管理层讨论与分析-五、其
他披露事项之可能面对的风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4
第三节     管理层讨论与分析............................................................................................................. 6
第四节     公司治理........................................................................................................................... 13
第五节     环境与社会责任............................................................................................................... 15
第六节     重要事项........................................................................................................................... 18
第七节     股份变动及股东情况....................................................................................................... 22
第八节     优先股相关情况............................................................................................................... 24
第九节     债券相关情况................................................................................................................... 24
第十节     财务报告........................................................................................................................... 25
                             载有公司董事长签名的2022年半年度报告文本原件
                             载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录             财务报表
                             报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及
                             公告的原稿
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                                   第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司                        指          金花企业(集团)股份有限公司
中国证监会                          指          中国证券监督管理委员会
上交所、交易所                      指          上海证券交易所
报告期                              指          2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
《公司法》                          指          《中华人民共和国公司法》
《公司章程》                        指          《金花企业(集团)股份有限公司章程》
                        第二节     公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        金花企业(集团)股份有限公司
公司的中文简称                        金花股份
公司的外文名称                        GINWA ENTERPRISE(GROUP)INC.
公司的外文名称缩写                    GINWA
公司的法定代表人                      邢雅江
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                    证券事务代表
姓名                    孙明
联系地址                西安市高新区高新三路财富中心三期南座40层
电话                    029-88336635
传真                    029-81778626
电子信箱                irm@ginwa.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                  陕西省西安市高新区科技四路202号
公司注册地址的历史变更情况    无
公司办公地址                  西安市高新区高新三路财富中心三期南座40层
公司办公地址的邮政编码        710075
公司网址                      http://www.ginwa.com.cn
电子信箱                      irm@ginwa.com.cn
报告期内变更情况查询索引      http://www.sse.com.cn,2022年7月27日“临2022-054”号公告
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称            上海证券报
登载半年度报告的网站地址              www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                董事会秘书处
报告期内变更情况查询索引              无
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五、 公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所      股票简称               股票代码         变更前股票简称
      A股           上海证券交易所      金花股份               600080
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
                              名称                         国金证券股份有限公司
报告期内履行持续督导职责的    办公地址                     上海市浦东新区芳甸路 1088 号 23 楼
保荐机构                      签字的保荐代表人姓名         邹丽萍 舒柏晛
                              持续督导的期间               2018 年 3 月 30 日至今
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                          本报告期                             本报告期比上年
          主要会计数据                                          上年同期
                                        (1-6月)                               同期增减(%)
营业收入                                258,719,332.77         242,265,193.47             6.79
归属于上市公司股东的净利润                21,470,819.38         16,866,833.90            27.30
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                         20,091,671.31          14,123,612.29              42.26
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额               24,253,247.16         -27,725,843.18            不适用
                                                                                 本报告期末比上
                                        本报告期末              上年度末
                                                                                 年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产            1,677,688,538.07       1,656,217,718.69              1.30
总资产                                1,872,887,190.52       1,870,188,073.55              0.14
(二) 主要财务指标
                                         本报告期                               本报告期比上年
          主要财务指标                                        上年同期
                                       (1-6月)                                 同期增减(%)
基本每股收益(元/股)                         0.0575                0.0452                27.21
稀释每股收益(元/股)                         0.0575                0.0452                27.21
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                               0.0538                0.0378                42.33
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                           1.29                 0.98   增加0.31个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                    1.21                 0.82   增加0.39个百分点
产收益率(%)
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            非经常性损益项目                        金额                附注(如适用)
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营
业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定            802,788.11    其他收益
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
                                                   1,468,834.32   公允价值变动损益、投资收益
值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -650,114.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额                                     242,359.70
                  合计                             1,379,148.07
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
                          第三节      管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)行业情况
    根据证监会《上市公司行业分类指引》(2012 年修订),公司所处行业为医药制造业。报告
期内,人口老龄化不断深化、国民健康需求日益增长等因素推动了医药产业的发展,给医药制造
业带来重要的发展机遇。同时,在政策驱动下,医药产业仍处于深刻的变革中,行业不确定因素
仍然较高,国家药品集中采购常态化开展,纳入集采药品品规持续增加,药品价格下降,按病种
付费模式持续推进,合理用药监测与考核体系日益完善等因素对医药产业的发展带来挑战。
    截至 2022 年 6 月,我国医药制造业累计实现营业收入 14007.8 亿元,同比降低 0.6%;利润
总额 2209.5 亿元,同比下降 27.6%。据国家统计局数据显示,2022 年上半年,我国医药制造业企
业共计 8688 个,较上年同期增加 448 家。
    近年来,在审评审批制度改革、提高医保基金使用率、合规执法力度加强、仿制药一致性评
价、“两票制”和“一票制”、医保控费、分级诊疗、带量采购常态化、DRG/DIP 支付改革从试
点转为全面铺开等医药政策的调控下,以及“三医联动”政策的驱动下,创新发展成了医药行业
的主基调,新药的上市审批加速,创新药纳入医保谈判目录,创新药企将迎来大转型,营收大幅
增长,仿制药格局将重构,医药行业从数量发展向高质量创新性发展的转型速度将进一步加快。
    2022 年,随着医保制度的加强、医疗保障体制日益完善、人口老龄化进程加快,慢性病发病
率不断上升,医药消费需求增加,医药市场需求仍将保持持续增长。
    在中药领域,报告期内,国家出台多项政策支持中医药行业发展,给中医药行业的振兴发展
带来了前所未有的机遇。2021 年 12 月,国家医疗保障局、国家中医药管理局发布《关于医保支
持中医药传承创新发展的指导意见》;2022 年 2 月,国务院办公厅印发《关于加快中医药特色发
展的若干政策措施》,从人才、产业、资金、发展环境等多方面深化中医药领域改革,强化中医
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药高质量特色发展支撑保障;2022 年 3 月,国务院办公厅印发《“十四五”中医药发展规划》,
明确“十四五”时期中医药的发展目标和措施,或将中药及中医医疗服务纳入医保支付范围,完
善支付政策,从而实现医院、门诊、诊所、社区卫生服务中心、乡镇卫生院五个全覆盖。 2022
年 5 月,国务院办公厅印发《深化医药卫生体制改革 2022 年重点工作任务》,要求推进中医药综
合改革,开展医疗、医保、医药联动促进中医药传承创新发展试点,推动中医特色优势病种按病
种付费。对中医药整体行业而言,利好政策不断出台,有利于推动中药行业快速发展。
(二)公司主要业务情况说明
    1、公司主要业务及产品情况
    根据证监会《上市公司行业分类指引》(2012 年修订),公司所处行业为医药制造业。主要
业务为药品的研发、生产及销售,产品线涵盖化学药品、中成药、原料药和保健品。剂型包括片
剂、胶囊剂、颗粒剂、散剂、合剂、口服溶液剂、糖浆剂、外用溶液剂等一百多个品种、品规。
依据特性和经营模式,产品分为骨科类、免疫类、儿童类和普药类等四个系列。
    公司主导产品金天格胶囊是国家一类新药,经过多年的推广,目前已成为骨科临床中药一线
用药;转移因子系列产品为改进人体免疫力的生物药品;儿童系列用药包括鞣酸蛋白酵母散等;
普药系列主要包括开塞露、诺氟沙星胶囊、甲芬那酸胶囊等品种,公司主要产品在多年的运营中
形成了质量稳定、安全可靠的竞争优势。
    2、经营模式
    (1)采购模式
    公司生产所需物料由物料部统一负责采购。物料部根据生产计划、库存情况及原材料市场情
况,制定原材料的采购计划,保证物料及时供应;质量部对供应商的资质、质量体系及生产能力
进行审核评估,出具审核意见及合格供应商目录;物料部对合格的供应商通过比价、招标等方式
进行物料采购。同时,公司每年对供应商进行现场审计,每季度进行评估、评分。物料部通过对
日常市场信息的收集分析,结合合理库存、到货周期、付款周期等因素,降低公司各项采购成本。
    (2)生产模式
    公司生产模式采用以销定产的模式进行,由公司营销部门提交年度销售预算计划,每月依据
市场需求编制次月销售计划提交生产部。生产部根据月度销售计划制定出月度生产计划,再由储
运部进行物料需求计划核算,物料部进行物料采购,生产部依据月度生产计划分解出周排产计划
并组织生产,各车间负责生产实施。在生产执行过程中,所有在线生产品种严格遵守生产工艺规
程,依据规范和岗位操作 SOP 开展生产活动,确保规范生产。技术部对生产过程工艺规程执行进
行全方位的监控和评价。质量部对生产环境、工艺实施过程检测监控,对所有生产物料、生产过
程中间产品和产成品按照相应质量标准进行检验,确保生产过程合规,产品质量合格;设备部负
责生产设备的安装、调试、保养等工作,确保产品安全生产。
    (3)销售模式
    公司销售体系设有金天格事业部、招商部、普药部和市场部,分管不同渠道的产品营销业务。
主导产品以招商代理模式为主,目前已经建立了覆盖全国的营销网络。公司坚持专业的学术化推
广道路,形成了战略规划、品牌建设、媒体宣传、会议推广、市场调研、促销活动以及专家网络
建设等多维度的产品营销框架。
    3、报告期内主要业绩驱动因素
    报告期内,公司实现营业收入 25,871.93 万元,较上年同期增加 6.79%,其中医药工业实现
销售收入 25,103.51 万元,较上年同期增加 8.70%;金花国际大酒店有限公司实现营业收入 766.63
万元,较上年同期减少 32.31%。
    报告期内,实现归属于上市公司股东的净利润 2,147.08 万元,较上年同期增加 27.30%;实
现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润 2,009.17 万元,较上年同期增加 42.26%。
    4、公司所处的行业地位
    目前,公司已形成了以医药工业为核心的产业基础,产品集中在骨科、免疫、儿科用药等细
分领域,公司主导产品人工虎骨粉及金天格胶囊凭借其显著的临床疗效、优良的产品质量和良好
的市场服务赢得了广大医生及患者的认可,陆续被收入《原发性骨质疏松症中医临床实践指南》、
《临床路径治疗药物释义-骨科分册》、《中国骨质疏松性骨折诊疗指南》、《骨质疏松性骨折诊
疗指南》、《原发性骨质疏松症诊疗指南》、《骨关节炎诊疗指南》、《临床路径释义-内分泌病
                                         7 / 116
                                   2022 年半年度报告
与代谢病分册》、《中国老年骨质疏松症诊疗指南》、《骨质疏松性骨折围手术期干预指南》、
《膝骨关节炎中西医结合诊疗指南》、《风湿病中西医结合诊疗指南》、《绝经后骨质疏松症(骨
痿)中医药诊疗指南(2019 年版)》、《骨质疏松症中西医结合诊疗指南》、《膝骨关节炎中医诊
疗指南(2020 版)》、《中成药治疗膝骨关节炎临床应用指南(2020 年)》、《中成药治疗骨质
疏松症临床应用指南(2021)》、《骨转换生化标志物临床应用指南》、《绝经后骨质疏松症中
医临床实践指南》、《临床骨科常见疾病整合诊疗常规》等 35 个权威目录。《金天格胶囊治疗骨
质疏松症的疗效:网络 meta 分析》、《人工虎骨粉对去卵巢骨质疏松大鼠的疗效观察及作用机制
研究》、《传统中药治疗膝关节骨性关节炎镇痛的系统综述》被 SCI 数据库收录,2022 年 7 月,
公司入选“2021 年度中国医药工业百强系列榜单”;金天格胶囊荣膺“2022 中国医药品牌榜(医
院终端-骨科用药)”,公司核心产品在骨科中药领域领先地位进一步巩固。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化,主要体现在以下方面:
    1、产品优势
    经过多年发展,公司已形成了以医药工业为核心的产业基础,产品集中在骨科、免疫、儿科
用药等细分领域,公司主导产品金天格胶囊凭借其显著的临床疗效、优良的产品质量和良好的市
场服务赢得了广大医生及患者的认可,在骨科中药领域占据领先地位。同时,公司以人工虎骨粉
原料药为基础,加大研发投入,积极进行相关研究和系列产品开发,围绕骨科领域核心品种形成
公司核心竞争力。
    2、营销优势
    在营销方面,公司多年坚持学术推广模式,依靠专业学术推广队伍,积极与权威组织合作,
联合领域学术带头人,构建专家网络体系,积极开展多项临床询证试验,不断完善和充实临床证
据。公司每年开展多次全国级学术会议、省级学术会议,通过学科学术带头人对产品临床应用的
认可和解读,向各级医疗机构传递,促进公司产品在领域的应用和发展。营销网络方面,公司组
建了精干营销人才队伍,建立了覆盖全国的市场营销网络,专业精干的营销团队及全国市场营销
网络优势是公司产品直面行业激烈竞争的重要先决条件,终端布局能够与企业整体战略发展方向
取得同步进展。
    3、品牌优势
    公司“金花”商标为陕西省、西安市著名商标,“金花”商标被国家工商总局认定为中国驰
名商标,转移因子系列产品、金天格胶囊被评为陕西省和西安市名牌产品,借助品牌力量,企业
产品在市场中增强了企业的竞争力,树立了企业品牌形象,为产品推广奠定了坚实的品牌基础。
    4、生产质量管理优势
    公司高度重视生产质量管理保障体系建设,始终坚持把质量放在第一位,从原材料采购环节
开始,严格按照质量标准对供应商进行审核,在整个生产过程中,公司严格执行质量监控及质量
检验标准,每一道生产工艺严格监控,保证生产、销售过程的质量可控性。在各级监管部门的检
查中均未出现重大质量问题,产品质量稳定,有良好的市场声誉。
三、经营情况的讨论与分析
    2022 年上半年,面对行业政策变化和复杂的行业竞争格局,公司围绕年度经营目标与战略方
向,全员共同努力,不断夯实基础实力,完成公司上半年的经营目标。
    1、产品营销
    报告期内,在主导产品销售方面,公司坚持品牌打造,保持品牌宣传,加大学术推广和项目
推进力度,以“重点市场、重点帮扶、重点监督”为宗旨,多部门配合协同增效,保障市场发展,
加强专家网络覆盖面,加大线上项目推进力度,为销售增长保驾护航。在学术推广方面,不断深
入挖掘产品医学价值,发挥品牌效应,形成了战略规划、品牌建设、循证研究、市场调研和媒体
宣传等多维度的市场营销框架。自 2022 年以来,公司积极开展多项专业化学术推广活动,加大项
目推广力度,通过先后推出“肌骨锵锵骨松规范化空中课堂”、“中成药骨松指南巡讲”等线上
专题直播课程、骨质疏松知识竞赛、学术会议等线上线下相结合的方式搭建各类学术交流平台,
                                        8 / 116
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在各地开展骨动中国、名门点金、创新病例大赛等品牌项目,进一步扩大影响面,持续推动学科
规范化诊疗发展。
    在普药营销方面,公司积极协调市场资源,完善销售策略,通过集中优质资源,优化原有商
业渠道,持续整合拓宽新商业渠道的模式,提升流通市场集中度。以对终端持续性的知识传播,
拉动产品销售。在专项市场支持政策的驱动下,结合市场宣传和促销的双重推广,开展以线上为
主,线下为辅的推广方式,鼓励各区域开展个性化活动,有效保持市场份额稳定性,改善产品规
模效益,提高产品的市场认知与接受度,扩大基层市场覆盖率,有效拉动产品的市场竞争能力,
带动产品销量的稳固发展。
    2、研发方面
    报告期内,公司加大研发投入,加强对现有产品的再研究工作,加快推进新产品研发和立项。
通过质量控制优化、工艺技术提升、委托生产、开展质量稳定性考察等方式,建立核心数据库,
提升产品检测的先进性和准确性,稳固现有产品质量。通过梳理行业政策、临床试验、专家咨询
评估、市场调研等方式,持续加强与外部研发机构的合作与探讨,开展中药新药优势领域的立项
研究,推进公司创新产品的研发。
    3、生产运营
    报告期内,根据销售计划,生产部门合理安排生产计划,确保药品生产供应。在生产过程中,
持续加强生产现场管理工作,通过组织技能培训、产品质量控制、关键项目自查、重点岗位双人
复核等方式,优化生产组织,提高劳动效率,提升员工专业技能;在产品质量管理方面,通过成
立药物警戒部,建立质量保证系统,对药物警戒体系及活动进行质量管理,不断提升药物警戒体
系运行效能,最大限度地降低药品安全风险。日常生产中,公司坚持以产品质量的稳定和提升作
为目标,不断修订完善质量检查制度,对生产过程进行全程监控,提升公司质量控制的准确性、
质量保证的预见性以及风险控制能力,保持生产稳定,保障市场供应。
    4、内部管理
    报告期内,公司紧密围绕企业组织战略,制定和完善管理体系、绩效体系和审计制度。进一
步改进提升人才机制体系,为员工开展技术、质量、研发、安全等多样化的培训,加强团队沟通
协作能力。通过优化考核制度,提升员工工作效率和质量效率。按照公司实际,对管理机构进行
调整,针对具体项目,成立跨部门专项组织,增强执行力,以高效推进公司各项工作的开展。
    5、报告期内经营情况分析
    报告期内,公司实现营业收入 25,871.93 万元,较上年同期增加 6.79%,其中医药工业实现
销售收入 25,103.51 万元,较上年同期增加 8.70%;金花国际大酒店有限公司实现营业收入 766.63
万元,较上年同期减少 32.31%。
    报告期内,实现归属于上市公司股东的净利润 2,147.08 万元,较上年同期增加 27.30%;实
现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润 2,009.17 万元,较上年同期增加 42.26%。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                  单位:元 币种:人民币
            科目                    本期数              上年同期数        变动比例(%)
营业收入                            258,719,332.77      242,265,193.47                6.79
营业成本                             60,505,110.86        63,373,996.38              -4.53
销售费用                            148,322,406.91      137,412,086.70                7.94
管理费用                             31,581,916.20        26,955,902.01              17.16
财务费用                             -2,816,149.28        -2,599,074.12              -8.35
研发费用                              3,961,559.85         8,525,460.47             -53.53
                                         9 / 116
                                      2022 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额          24,253,247.16       -27,725,843.18        不适用
投资活动产生的现金流量净额          24,110,855.87       -89,564,584.12        不适用
筹资活动产生的现金流量净额                              -35,280,975.53        不适用
    研发费用变动原因说明:主要因报告期内疫情因素部分循证医学研发项目进展受到影响;
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因报告期内销售回款增加、付现费用减少
所致;
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因报告期内前期购买的理财产品到期收回;
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因上年同期进行股利分配。
2    本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                    单位:元
                                   本期期末                   上年期末    本期期末
                                   数占总资                   数占总资    金额较上      情况
     项目名称         本期期末数                 上年期末数
                                   产的比例                   产的比例    年期末变      说明
                                     (%)                      (%)     动比例(%)
货币资金          209,166,940.11           160,802,837.08
                                       11.17                       8.60         30.08
合同负债           10,515,944.92        0.56 3,778,580.34          0.20        178.30
交易性金融资产 186,662,928.82              490,182,765.50
                                        9.97                      26.21        -61.92
应收款项融资        6,570,847.04        0.3518,900,094.88          1.01        -65.23
预付款项           33,154,381.24        1.7725,014,129.04          1.34         32.54
其他应收款          5,316,634.29        0.28 2,549,412.84          0.14        108.54
其他流动资产       13,702,630.28        0.73 5,213,259.97          0.28        162.84
开发支出           12,109,553.41        0.65 9,027,432.38          0.48         34.14
其他非流动资产 303,001,773.81          16.1838,431,688.00          2.05        688.42
其他应付款        152,748,089.33           115,929,687.18
                                        8.16                       6.20         31.76
其他流动负债          658,279.26        0.04   312,150.62          0.02        110.89
预计负债                                    58,459,219.81          3.13       -100.00
其他说明
    (1)货币资金:主要因报告期内理财到期;
    (2)合同负债:主要因报告期内预收款项增加;
    (3)交易性金融资产:主要因报告期内理财到期;
    (4)应收款项融资:主要因报告期内银行承兑汇票到期兑付;
    (5)预付款项:主要因报告期内预付市场费用的增加;
    (6)其他应收款:主要因报告期内备用金增加;
    (7)其他流动资产:主要因报告期内新增新办公区装修预付款;
    (8)开发支出:主要因报告期内研发投入增加;
    (9)其他非流动资产:主要因报告期内新增预付购房款;
    (10)其他应付款:主要因报告期内涉及的诉讼已判决,预计负债变更为现时负债;
    (11)其他流动负债:主要因报告期内合同负债增加,对应的待转销项税增加;
    (12)预计负债:主要因报告期内涉及的诉讼已判决,预计负债变更为现时负债。
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                                     2022 年半年度报告
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目                           期末账面价值                   受限原因
货币资金                                              2,534,700.67      司法冻结
交易性金融资产                                       51,511,725.13      司法冻结
           合计                                      54,046,425.80
    公司与西安市人民防空办公室因合同纠纷案,公司银行账户累计 5,404.64 万元被法院诉讼财
产保全。截止本公告披露日,该案件经二审判决,公司已经履行赔偿责任(详见“临 2022-049”
号公告),账户冻结已解除。具体详见公司 2020 年 11 月 20 日、12 月 2 日、12 月 10 日、2021
年 10 月 26 日、2022 年 7 月 2 日披露“临 2020-070、临 2020-074、临 2020-076、临 2021-061、
临 2022-049”号公告。
4.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    (1)公司于 2022 年 4 月以 28.98 万元受让西安济世堂医药有限责任公司 100%股权;
    (2)公司于 2022 年 5 月出资 100 万元设立全资子公司西安金花天格医药有限公司。
    上述子公司具体主营业务、资产、经营情况详见本报告“第三节管理层讨论与分析-四、(六)
主要控股参股公司分析”相关内容。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
    1、公司于 2022 年 2 月 28 日与重庆万达城投资有限公司签订协议,以自有资金购买重庆市沙
坪坝区西永组团 L 标准分区 L70/04(部分)号宗地上开发建设重庆融创山城印象-文华旅游体验
区项目商品房,面积 42500 平方米,合同总价款 17000 万元,该房产拟用于公司西南营销中心办
公用房。
    2、经公司第九届董事会第十七次会议审议通过,公司于 2022 年 3 月 29 日与西安天磊置业有
限公司签订协议,以自有资金购买其在西安市长安区韦曲街办徐家寨社区 DK2 号宗地上开发建设
的融创南长安街壹号项目商品房商住房产,面积 24500 平方米,合同总价款 9800 万元,该房产拟
用于公司常宁新区新产品研发与展销中心办公场所。(详见“临 2022-031”号公告)
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
    参见本报告“第十节财务报告-七、2、交易性金融资产”相关内容。
                                          11 / 116
                                     2022 年半年度报告
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    2022 年 3 月 10 日公司召开第九届董事会第十六次会议、2022 年 3 月 28 日公司召开 2022 年
第二次临时股东大会,会议审议通过了《关于公开拍卖转让全资子公司金花国际大酒店有限公司
100%股权的议案》。通过公开拍卖方式转让全资子公司金花国际大酒店有限公司 100%股权,公司
聘请了具有证券、期货资格的北京卓信大华资产评估有限公司对金花国际大酒店 100%股权以 2021
年 12 月 31 日为基准日的股东全部权益市场价值进行了评估,并出具卓信大华评报字(2022)第
8511 号《资产评估报告》,金花国际大酒店 100%股权评估值为 36,893.88 万元,公司参照上述股
权评估价值,以 36,893.88 万元为底价通过公开拍卖方式转让金花大酒店 100%股权。(详见“临
2022-024、临 2022-027”号公告)
    截止本报告披露日,上述转让事项尚未完成。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                     注册资本    总 资 产    净 资 产    净 利 润
          公司名称              主要产品及服务
                                                     (万元)    (万元)    (万元)    (万元)
金花国际大酒店有限公司             酒店经营          52,750.00   36,167.91   33,391.49     -969.33
西安济世堂医药有限责任公司         药品销售              20.00       31.18       19.89       -1.90
西安金花天格医药有限公司           药品销售             100.00       99.57       99.57       -0.43
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、行业政策风险:医药行业与国民经济发展和人民生活质量密切相关,受国家相关法律法规
及政策的影响较大。近年来,国家加大医药领域的政策调整,以“三医联动”为核心,分级诊疗、
医保支付改革为重心,药品调价、医保控费、医保、基药目录调整已呈常态化。随着药品管理法
等一系列监管政策措施的出台,对药品生产、质量控制和创新研发提出了更高的要求,为医药行
业的发展带来重大影响。
    2、成本及价格风险:随着医保控费、集采常态化政策的推进,医药产业正迎来深度变革,同
时药品集中带量采购的实施、基药目录的调整、药品价格体制的完善,公司将面临销售价格下降
的风险。随着疫情反复、外部环境变化,药品原辅料、包装材料价格不断上涨、人力资源成本持
续上升,同时国家对环保要求的提高以及公司对设备设施更新、改造的需求不断增加,公司面临
经营成本增加的风险,对公司盈利增长空间构成很大的压力。
    3、新品研发风险:医药行业药品研发投入高、风险大、周期长,受国家政策、市场因素、生
产环境等风险影响较大。技术能力、技术效果、技术寿命的不确定性,都将影响产品研发的生产
和销售,高投入带来的高风险,易造成资金回收延缓,项目进度延期。同时,医药技术创新的不
断加速,新药推陈出新的速度不断加快,研发周期长,加剧了市场竞争力,面临产品被替代的风
险。
    4、质量安全风险:药品质量直接关系到民众用药的健康和生命安全,责任重大。随着新《药
品管理法》的出台,强化了药品监管力度,完善了生产质量管理和控制体系。药品生产质量风险
涉及到原材料采购、制剂生产、运输、储存等整个环节,公司建立完善的产品质量管理体系,按
照质量管理规范要求组织生产,保证产品的安全性、有效性及可控性。若出现影响产品质量的情
况,将对公司的经营和业绩产生巨大的风险。
                                          12 / 116
                                     2022 年半年度报告
    应对措施:面对行业政策风险,公司将密切关注医药政策趋势,坚持以市场为导向,及时把
握行业发展动态,适时调整产品结构与营销策略,加大学术推广和创新力度,促进产品研发和转
型升级,加强品牌驱动,扩大市场份额,提升公司整体竞争力;面对成本及价格风险,公司将加
强市场价格监控和分析,合理规划、提前布局、策略储备,推进节能降耗,提高生产预测准确性,
做到统筹安排、资源优化,降低采购成本;面对新品研发风险,公司将不断强化研发团队建设,
加大现有品牌推广力度,提高研发管理体系,积极引进高端研发人才,结合行业政策、市场前景、
挖掘新产品的特点和实力,提高新产品核心竞争力;面对质量安全风险,公司将高度重视产品质
量风险,认真贯彻执行相关管理规范,提高质量管理水平,通过开展技术创新、工艺优化和质量
改进等专项活动,严格按照要求检验每一道程序,提高经营效率,保证产品的安全性、有效性和
可控性。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                 第四节        公司治理
一、股东大会情况简介
                                           决议刊
                        决议刊登的指定
会议届次    召开日期                       登的披                    会议决议
                        网站的查询索引
                                           露日期
                                                      会议审议通过公司章程修正案、关于股东提
                                                      议更换监事及补选监事的议案、关于选举董
                        http://www.sse.
2022 年第                                  2022       事的议案、关于选举独立董事的议案、关于
            2022 年 3   com.cn
一次临时                                   年3月      选举监事的议案等,详见公司于 2022 年 3
            月4日       “ 临 2022-020”
股东大会                                   5日        月 5 日在上海证券报及上交所网站
                        号公告
                                                      (http://www.sse.com.cn)披露的《2022
                                                      年第一次临时股东大会决议公告》
                                                      会议审议通过关于公开拍卖转让全资子公
                        http://www.sse.               司金花国际大酒店有限公司 100%股权的议
2022 年第                                  2022
            2022 年 3   com.cn                        案,详见公司于 2022 年 3 月 29 日在上海
二次临时                                   年3月
            月 28 日    “ 临 2022-027”              证券报及上交所网站
股东大会                                   29 日
                        号公告                        (http://www.sse.com.cn)披露的《2022
                                                      年第二次临时股东大会决议公告》
                                                      会议审议通过公司 2021 年年度报告及摘
                                                      要、公司 2021 年度利润分配预案、关于公
2021 年年               http://www.sse.    2022
            2022 年 5                                 司续聘会计师事务所的议案等,详见公司于
度股东大                com.cn             年5月
            月 12 日                                  2022 年 5 月 13 日在上海证券报及上交所
会                      “临 2022-045”    13 日
                                                      网站(http://www.sse.com.cn)披露的
                                                      《2021 年年度股东大会决议公告》
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
                                           13 / 116
                                      2022 年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                         担任的职务                      变动情形
邢雅江                        董事长                          选举
邢博越                        董事、副总经理                  选举
张朝阳                        副董事长                        选举
汪星                          董事                            选举
赵舸                          独立董事                        选举
羿克                          独立董事                        选举
马斌                          监事会主席                      选举
石智华                        职工代表监事                    选举
孙明                          董事会秘书                      聘任
陈雪妍                        副总经理                        聘任
宋燕萍                        副总经理                        聘任
巨亚娟                        财务总监                        聘任
郭凌                          独立董事                        离任
李鹏                          监事                            解任
张云波                        职工代表监事                    离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    1、公司原独立董事张晓燕女士、郭凌女士分别于 2021 年 11 月、2022 年 2 月辞去了独立董
事职务。经 2022 年 2 月 16 日召开的公司第九届董事会第十三次会议、2022 年 3 月 4 日召开的 2022
年第一次临时股东大会审议通过,补选羿克先生、赵舸女士为公司第九届董事会独立董事;补选
邢博越先生、汪星先生为公司第九届董事会董事。
    2、2022 年 3 月 4 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议通过了《关于股东提议更换监事
及补选监事的议案》,免去李鹏先生第九届监事会监事职务,选举马斌先生为公司第九届监事会
监事。经 2022 年 3 月 4 日召开的第九届监事会第十一次会议审议通过,选举马斌先生为监事会主
席;原职工代表监事张云波女士于 2022 年 2 月辞去第九届职工代表监事职务,经 2022 年 2 月 16
日召开的公司职工代表大会选举,补选了石智华先生为公司第九届监事会职工代表监事。
    3、经 2022 年 2 月 16 日召开的公司第九届董事会第十三次会议审议通过,聘请邢博越先生、
宋燕萍女士、陈雪妍女士为副总经理,孙明先生为董事会秘书,巨亚娟女士为财务总监。
    4、2022 年 2 月 21 日,张朝阳先生辞去董事长职务,经 2022 年 2 月 22 日召开的公司第九届
董事会第十四次会议审议通过,选举邢雅江先生为公司董事长、张朝阳先生为公司副董事长。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数(股)                                                                    0
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                0
每 10 股转增数(股)                                                                      0
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
                                           14 / 116
                                     2022 年半年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
    2018 年 3 月 28 日,公司第一期员工持股计划认购股份在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司办理完毕股份登记手续。认购的股票将按照规定予以锁定,锁定期为 36 个月。具体公告详
见《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)2018 年 3 月 30 日“临 2018-012 号”
公告。
    2021 年 3 月 19 日,公司对外披露了《关于非公开发行股票限售股解禁上市流通的提示性公
告》,公司第一期员工持股计划已于 2021 年 3 月 29 日解禁上市流通。(详见“临 2021-021”号
公告)
    2022 年 1 月 8 日,公司召开了第九届董事会第十二次会议,审议通过了《关于员工持股计划
存续期展期的议案》同意本次员工持股计划存续期延长 12 个月,即延长至 2023 年 3 月 27 日。截
至本披露日,本次员工持股计划已通过上海证券交易所系统出售 644,700 股,剩余 644,859 股尚
未出售。(详见“临 2022-001”号公告)
其他激励措施
□适用 √不适用
                            第五节       环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1.   因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2.   参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
    1、报告期内,公司未发生重大环境问题,没有因环境污染问题受到环境保护行政主管部门处
罚。
    2、执行的污染物排放标准:
    报告期内,公司燃烧废气排放执行氮氧化物排放浓度符合《锅炉大气污染物排放标准》
(DB61/1226-2018)表 3 燃气锅炉大气污染物排放浓度限值的要求。
    含尘废气符合《大气污染物综合排放标准》(GB 16297-1996)二级标准
    臭气排放执行《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)表 1 排放量限值要求。
    废水排放执行《黄河流域(陕西段)污水综合排放标准》(DB61/224-2011)二级标准和《污
水综合排放标准》(GB 8978-1996)表 4 三级标准。
    噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2 类、4 类区标准。
                                          15 / 116
                                    2022 年半年度报告
    3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:公司现有建设项目环境影响评价均
已通过环保竣工验收。
    4、企业环保设施的建设和运行情况:
    报告期内,公司环保设施由专人维护,定期检查,运行状况良好,各类污染物均能达标排放。
                                                                                      3
公司建有污水处理站,采用“厌氧+好氧”相结合的接触氧化法工艺处理污水,处理能力为 10m /h
       3
(240m /d),废水处理达标后排入污水处理厂。
    燃烧废气由天然气锅炉(WNS6-1.25-Q)产生,报告期内锅炉已完成低氮改造,改造后锅炉燃
                                     3
烧废气氮氧化物排放浓度不高于 80mg/m ,并采用余热回收技术,烟气经过热交换常温排放,换热
产生的热水供锅炉补水使用。
    含尘废气由产尘工序产生,产尘工序生产设备均配备了除尘机,功能间排风全部配套专用除
尘设备,进行高空排放,经除尘设备处理后的含尘废气浓度符合《大气污染物综合排放标准》(GB
16297-1996)二级标准。
    含异味废气集中收集后经喷淋洗涤塔+UV 光氧催化+活性炭吸附处理后,高空排放,经处理后
的含异味废气排放符合《恶臭污染物排放标准》(GB 14554-93)表 1 排放量限值要求。
    5、主要污染物的排放及控制情况:
    根据第三方检测机构出具的环境监测报告,公司生产排放的主要污染物及核算的排放数据
(2022 年 1—6 月)如下:
    废水:出水口排放污水 PH 值为 7.31;CODcr 浓度为 34 mg/L,排放量约为 0.709 吨;氨氮浓
度为 6.13mg/L,排放量约为 0.13 吨;石油类浓度约为 1.47mg/L,排放量约为 0.031 吨。氨氮、
化学需氧量、石油类检测结果均符合《黄河流域(陕西段)污水综合排放标准》(DB61/224-2011)
第二类污染物最高允许排放浓度二级标准,PH 检测结果符合《污水综合排放标准》GB 8978-1996)
第二类污染物最高排放浓度三级标准要求。
                                                                 3
    燃烧废气:天然气锅炉经低氮改造后,氮氧化物排放浓度为 50mg/m ,氮氧化物排放浓度符合
                                                                                        3
《锅炉大气污染物排放标准》(DB61/1226-2018)表 3 燃气锅炉大气污染物排放浓度限值 80 mg/m
的要求。
    危险废物:2022 年 1—6 月公司危险废物转移量约为 24.86 吨,危险废物定期交由陕西新天
地固体废物综合处置有限公司处置。公司按照危险废物管理规定对危险废物分类收集、专库储存,
已建立完善的危险废物储存、转运、处置台账和周检查管理制度。
    6、环境自行监测方案 :
    公司每年定期委托具有检测资质的第三方检测机构对厂区内环境质量进行监测,明确污染物
监测类别、监测项目、监测频次,监测内容包括废水(化学需氧量、石油类、悬浮物、生化需氧
量、氨氮、PH 值)、废气(颗粒物、臭气、无组织废气)、噪音,监测完成后,由第三方检测机构
出具环境监测报告。报告期内已完成废水、废气、噪声各项目监测,各类污染物均达标排放。公
司通过监测结果及时了解并控制污染物排放情况,通过不断改进现有环保运行设施,确保污染物
达标排放。
    7、突发环境事件应急预案:
    公司已编制《金花企业(集团)股份有限公司西安金花制药厂突发环境事件应急预案》,并已
完成专家评审在西安市生态环境局高新分局备案,公司将根据预案组织相关部门进行演练。
3.   未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
    报告期内,公司主动履行环境保护社会责任,在合规运营的前提下,持续提升环保管理水平,
主动细化环境保护治理要求,优化过程控制环节,对提取车间环保设施进行隔音降噪改造,对厂
                                         16 / 116
                                   2022 年半年度报告
区污水处理设施自建隔离间,更新改造废气异味收集处理设备设施,确保厂界无组织废气达标排
放。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
    我国是目前世界上最大的温室气体排放国,也是全球碳排放量最大的经济体,随着我国人口
的不断攀升、城镇化进程的持续加快,我国对于能源的需求还将增加。2022 年 1 月 24 日,国务
院印发《“十四五”节能减排综合工作方案》提出,到 2025 年,全国单位国内生产总值能源消耗
比 2020 年下降 13.5%,能源消费总量得到合理控制。节能减排政策机制更加健全,重点行业能源
利用效率和主要污染物排放控制水平基本达到国际先进水平,经济社会发展绿色转型取得显著成
效。公司积极响应“十四五”规划加快推动绿色低碳发展号召,加速节能减排,坚持低碳环保的
生产经营理念,持续有效实施以下减少碳排放措施:
    一是积极倡导低碳工作、低碳生活。公司建立办公设备、耗材用品、空调、纸张使用,节电、
节水措施等员工日常行为规范;持续开展“节约用餐,杜绝浪费”的光盘行动;积极倡导“能走
不骑、能骑不坐、能坐不开”的健康出行理念,组织健民、健康、健步行,公益捐步数等多项活
动;生产车间、办公区域的工作照明全部采用 LED 节能灯具和声、光、感应控制措施;
    二是减少垃圾产量,实行垃圾分类,加强资源回收。对公司相关板块进行节能改造,提高资
源使用率,节约成本,减少污染;
    三是加强资源的回收再利用。公司对工艺用水系统 RO 装置产生的浓水回收再利用;采用节能
器对锅炉烟气排放热量进行余热回收利用;对所有生产车间蒸汽加热工艺设备产生的冷凝水进行
系统改造,对蒸汽冷凝水的余热和水资源进行回收再利用,全面提高生产管理的精细化水平;同
时积极实施各项节能减排设备改造优化项目,鼓励广大员工提出节能降耗合理化建议;
    四是公司设备设施购置选型、技术改造,充分采用降耗节能方案,减少碳排放。公司制药工
艺设备、包装生产线,采用先进适用、节能可靠的电气自动化控制技术和联动线流水作业生产方
式,提高生产效率,杜绝次品、废品产生,减少储存搬运浪费,有效降低物料损耗和资源、能源
浪费;公司燃气蒸汽锅炉、员工餐厅全部采用清洁能源天然气作为燃料,有效降低碳排放的同时,
减少大气污染和对周边环境的影响。
    五是加强低碳宣传,全面实现低碳生产,广泛传播“碳中和”理念,要求员工从“我”做起,
争当低碳达人,弘扬以低碳环保为荣的企业新风尚。
    在全体员工的共同努力下,公司实现节能减排和优化能源利用的预期目标并为减缓温室效应
献上绵薄之力。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
                                        17 / 116
                                       2022 年半年度报告
                                  第六节        重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
     期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                    是          如未能
                                                                    否          及时履   如未能
           承                                                            是否
                                                                    有          行应说   及时履
           诺                      承诺                承诺时间          及时
承诺背景          承诺方                                            履          明未完   行应说
           类                      内容                及期限            严格
                                                                    行          成履行   明下一
           型                                                            履行
                                                                    期          的具体   步计划
                                                                    限            原因
                           通过《增持金花企业
                           (集团)股份有限公司
                           股票计划的通知函》承
                           诺:自 2022 年 4 月 13
                           日起 12 个月内,以自
                           有及自筹资金,通过上
                                                       2022 年 4
           其              海证券交易所集中竞                                   未履行
其他承诺        邢博越                                 月 13 日起   是   是              不适用
           他              价交易或者大宗交易                                   完毕
                                                       12 个月内
                           方式,增持公司股份不
                           低于 865 万股且不超过
                           1730 万股(占公司总股
                           本的比例为 2.32%至
                           4.63%之间)(详见“临
                           2022-032”号公告)
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
                                            18 / 116
                                    2022 年半年度报告
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                           事项概述及类型                                  查询索引
2020 年 11 月 20 日,西安市人民防空办公室因“西安市钟鼓楼广场投     详见公司“临 2020-070、
资联建项目”合同纠纷向陕西省西安市中级人民法院提起诉讼,请求依      临 2020-074、临
法判决公司支付欠款本金及利息、滞纳金等。截止本报告披露日,该案      2020-076、临 2021-061、
件已经二审判决,公司已经履行赔偿责任。                              临 2022-049”号公告
2020 年 8 月 4 日,公司收到中国证监会陕西监管局《行政处罚决定书》   详见公司“临
([2020]4 号),对公司及相关责任人涉及的信息披露违法行为给予行      2021-022、临 2021-055、
政处罚,合计 245 名投资者以公司应承担证券虚假陈述责任为由,分别     临 2021-057、临
向西安市中级人民法院提起诉讼。截止本报告披露日,12 起案件原告       2021-058、临 2021-062、
撤诉,182 起案件原告与公司达成和解,51 起案件经二审后公司向最高     临 2022-046”号公告
人民法院提出再审申请。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
    及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                          交易价格
                                                          占同类 关联 市
                      关联 关联 关联交 关联                               与市场参
               关联关                                     交易金 交易 场
  关联交易方          交易 交易 易定价 交易 关联交易金额                  考价格差
                 系                                       额的比 结算 价
                      类型 内容 原则 价格                                 异较大的
                                                           例(%) 方式 格
                                                                            原因
                                参照市
陕西聚信房地产 其他关 租入 房屋
                                场价,双        747,125.60 32.57 现金
开发有限公司   联人 租出 租赁
                                方协商
                                         19 / 116
                                    2022 年半年度报告
                                  参照市
陕西西部现代物 其他关 接受 接受
                                  场价,双              208,943.27   0.14 现金
业管理有限公司 联人 劳务 劳务
                                  方协商
                                  参照市
陕西悦豪酒店管 其他关 接受 接受
                                  场价,双               24,963.21   0.02 现金
理有限公司       联人 劳务 劳务
                                  方协商
陕西丝绸之路生                    参照市
                 其他关 接受 接受
态旅游(集团)                    场价,双               28,944.00   0.02 现金
                 联人 劳务 劳务
股份有限公司                      方协商
                                  参照市
悦豪酒店管理股 其他关 接受 接受
                                  场价,双              476,320.75   0.32 现金
份有限公司       联人 劳务 劳务
                                  方协商
               合计                   /      /      1,486,296.83           /     /   /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                         20 / 116
                                                2022 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                            租                                                                              是
                            赁                                                      租赁                    否
                                                   租赁     租赁
                            资   租赁资产涉                                         收益   租赁收益对公     关 关联
出租方名称    租赁方名称                           起始     终止     租赁收益
                            产     及金额                                           确定     司影响         联 关系
                                                     日     日
                            情                                                      依据                    交
                            况                                                                              易
陕西聚信房   金花企业(集                         2022     2023                     房屋                       其他
                            房
地产开发有   团)股份有限        2,801,724.00     年3月    年3月    -2,801,724.00   租赁     -747,125.60    是 关联
                            屋
限公司       公司                                 26 日    25 日                    合同                       人
陕西聚沛房   金花企业(集                         2022     2023                     房屋
                            房
地产开发有   团)股份有限        5,797,944.00     年3月    年3月    -5,797,944.00   租赁    -1,546,119.64   否
                            屋
限公司       公司                                 26 日    25 日                    合同
2    报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3    其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
                                                     21 / 116
                                       2022 年半年度报告
                           第七节       股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户)                                                        20,179
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                               0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                   单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                 持有有    质押、标记或冻结
股东名称                       期末持股    比例 限售条           情况
           报告期内增减                                                         股东性质
(全称)                         数量      (%) 件股份
                                                           股份状态   数量
                                                   数量
邢博越             4,314,500   68,881,152 18.45               无              境内自然人
新余兴鹏
同创企业
                                                                              境内非国有法
管理合伙           3,344,882   33,448,827   8.96              无
                                                                              人
企业(有
限合伙)
世纪金花
                                                                              境内非国有法
股份有限                       30,000,000   8.04              无
                                                                              人
公司
熊俊彦            15,988,547   15,988,547   4.28              无              境内自然人
杜玲                           10,974,247   2.94              无              境内自然人
杨蓓                           10,545,559   2.83              无              境内自然人
吴信金            10,306,980   10,306,980   2.76              无              境内自然人
                                            22 / 116
                                          2022 年半年度报告
钟春华                             8,521,696   2.28                无               境内自然人
金花投资
                                                                                    境内非国有法
控股集团           -66,897,654     4,550,000   1.22                无
                                                                                    人
有限公司
杨西平                3,368,400     3,368,400   0.90              无           境内自然人
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                  持有无限售条件流通股的数             股份种类及数量
           股东名称
                                              量                  种类             数量
邢博越                                             68,881,152 人民币普通股           68,881,152
新余兴鹏同创企业管理合伙
                                                   33,448,827   人民币普通股            33,448,827
企业(有限合伙)
世纪金花股份有限公司                               30,000,000   人民币普通股            30,000,000
熊俊彦                                             15,988,547   人民币普通股            15,988,547
杜玲                                               10,974,247   人民币普通股            10,974,247
杨蓓                                               10,545,559   人民币普通股            10,545,559
吴信金                                             10,306,980   人民币普通股            10,306,980
钟春华                                              8,521,696   人民币普通股             8,521,696
金花投资控股集团有限公司                            4,550,000   人民币普通股             4,550,000
杨西平                                              3,368,400   人民币普通股             3,368,400
前十名股东中回购专户情况
                                  无
说明
上述股东委托表决权、受托
                                  无
表决权、放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行          邢博越与杨蓓、杜玲、钟春华为一致行动人,公司未知其他股东之
动的说明                          间是否存在关联关系或为一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及
持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位:股
  姓名      职务       期初持股数       期末持股数        报告期内股份增减变动量     增减变动原因
邢博越      董事           64,566,652     68,881,152                    4,314,500        增持
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
                                               23 / 116
                                      2022 年半年度报告
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
√适用 □不适用
新控股股东名称                                        邢博越及其一致行动人
新实际控制人名称                                      邢博越
变更日期                                              2022 年 3 月 23 日
                                                      http://www.sse.com.cn
信息披露网站查询索引及日期
                                                      2022 年 3 月 23 日“临 2022-026”号公告
                             第八节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                              第九节        债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
                                           24 / 116
                                       2022 年半年度报告
                                第十节          财务报告
一、    审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                       合并资产负债表
                                   2022 年 6 月 30 日
编制单位: 金花企业(集团)股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
           项目                 附注                   期末余额                    期初余额
流动资产:
  货币资金                   六、1                       209,166,940.11            160,802,837.08
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产             六、2                       186,662,928.82            490,182,765.50
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                   六、3                       105,161,723.87            115,263,438.94
  应收款项融资               六、4                         6,570,847.04             18,900,094.88
  预付款项                   六、5                        33,154,381.24             25,014,129.04
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                 六、6                          5,316,634.29             2,549,412.84
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                       六、7                         30,559,072.55            34,707,107.67
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产               六、8                        13,702,630.28              5,213,259.97
  流动资产合计                                           590,295,158.20            852,633,045.92
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资               六、9                       334,165,436.65            325,291,112.81
  其他权益工具投资           六、10                       34,802,470.91             34,802,470.91
  其他非流动金融资产
  投资性房地产               六、11                        1,451,139.87              1,494,615.81
  固定资产                   六、12                      297,712,410.15            307,913,734.57
  在建工程                   六、13                      191,439,343.66            190,896,275.67
  生产性生物资产
  油气资产
                                            25 / 116
                                    2022 年半年度报告
  使用权资产
  无形资产                 六、14                       77,045,832.66     78,549,705.11
  开发支出                 六、15                       12,109,553.41      9,027,432.38
  商誉
  长期待摊费用             六、16                       1,051,312.69        1,252,166.53
  递延所得税资产           六、17                      29,812,758.51       29,895,825.84
  其他非流动资产           六、18                     303,001,773.81       38,431,688.00
  非流动资产合计                                    1,282,592,032.32    1,017,555,027.63
  资产总计                                          1,872,887,190.52    1,870,188,073.55
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                 六、19                       12,360,624.47     15,740,872.37
  预收款项                 六、20                          149,674.38        212,896.64
  合同负债                 六、21                       10,515,944.92      3,778,580.34
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬             六、22                      7,031,919.72        6,366,595.68
  应交税费                 六、23                      7,291,883.88        7,917,204.59
  其他应付款               六、24                    152,748,089.33      115,929,687.18
  其中:应付利息
        应付股利                                          392,600.00         392,600.00
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债             六、26                        658,279.26          312,150.62
  流动负债合计                                       190,756,415.96      150,257,987.42
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                 六、27                                         58,459,219.81
  递延收益                 六、28                          262,350.00        278,250.00
  递延所得税负债           六、17                        4,179,886.49      4,974,897.63
  其他非流动负债
  非流动负债合计                                         4,442,236.49     63,712,367.44
                                         26 / 116
                                      2022 年半年度报告
  负债合计                                              195,198,652.45            213,970,354.86
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)         六、29                     373,270,285.00            373,270,285.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                   六、30                     821,345,676.32            821,345,676.32
  减:库存股
  其他综合收益               六、31                    -110,142,881.12            -110,142,881.12
  专项储备
  盈余公积                   六、32                     120,830,977.73            120,830,977.73
  一般风险准备
  未分配利润                 六、33                     472,384,480.14            450,913,660.76
  归属于母公司所有者权益
                                                       1,677,688,538.07          1,656,217,718.69
(或股东权益)合计
  少数股东权益
  所有者权益(或股东权益)
                                                       1,677,688,538.07          1,656,217,718.69
合计
  负债和所有者权益(或股东
                                                       1,872,887,190.52          1,870,188,073.55
权益)总计
公司负责人:邢雅江 主管会计工作负责人:韩卓军 会计机构负责人:巨亚娟
                                   母公司资产负债表
                                  2022 年 6 月 30 日
编制单位:金花企业(集团)股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                附注                   期末余额                    期初余额
流动资产:
  货币资金                                              206,775,269.77            158,947,074.27
  交易性金融资产                                        186,662,928.82            490,182,765.50
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                   十七、1                    100,530,575.97            112,364,854.78
  应收款项融资                                            6,570,847.04             18,900,094.88
  预付款项                                               32,945,904.71             24,971,201.35
  其他应收款                 十七、2                      6,370,197.69              2,441,956.34
  其中:应收利息
        应收股利
  存货                                                    27,004,322.78            31,178,440.29
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           13,702,630.28              5,092,464.39
  流动资产合计                                          580,562,677.06            844,078,851.80
非流动资产:
  债权投资
                                           27 / 116
                                 2022 年半年度报告
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资             十七、3                665,969,388.54      665,498,561.60
  其他权益工具投资                                 34,802,470.91       34,802,470.91
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                      1,451,139.87        1,494,615.81
  固定资产                                        116,302,175.82      117,569,577.74
  在建工程                                         22,441,862.88       21,898,794.89
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                           76,872,778.42     78,318,241.35
  开发支出                                           12,109,553.41      9,027,432.38
  商誉
  长期待摊费用                                       1,051,312.69        1,252,166.53
  递延所得税资产                                    30,585,168.67       30,659,164.30
  其他非流动资产                                   302,920,226.31       38,431,688.00
  非流动资产合计                                 1,264,506,077.52      998,952,713.51
  资产总计                                       1,845,068,754.58    1,843,031,565.31
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            7,342,586.46     10,972,095.05
  预收款项
  合同负债                                          8,409,190.20        1,220,511.38
  应付职工薪酬                                      3,352,185.70        3,313,307.00
  应交税费                                          6,661,647.93        6,731,810.27
  其他应付款                                      148,589,405.28      112,842,166.48
  其中:应付利息
        应付股利                                       392,600.00         392,600.00
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                        531,873.98          158,666.48
  流动负债合计                                    174,886,889.55      135,238,556.66
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                                             58,459,219.81
  递延收益                                             262,350.00         278,250.00
  递延所得税负债                                        73,377.47         716,295.68
  其他非流动负债
                                      28 / 116
                                    2022 年半年度报告
  非流动负债合计                                      335,727.47        59,453,765.49
  负债合计                                        175,222,617.02       194,692,322.15
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                              373,270,285.00       373,270,285.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                        779,935,778.81       779,935,778.81
  减:库存股
  其他综合收益                                   -110,142,881.12      -110,142,881.12
  专项储备
  盈余公积                                        120,830,977.73       120,830,977.73
  未分配利润                                      505,951,977.14       484,445,082.74
  所有者权益(或股东权益)
                                                1,669,846,137.56     1,648,339,243.16
合计
  负债和所有者权益(或股东
                                                1,845,068,754.58     1,843,031,565.31
权益)总计
公司负责人:邢雅江 主管会计工作负责人:韩卓军 会计机构负责人:巨亚娟
                                      合并利润表
                                    2022 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                     附注             2022 年半年度        2021 年半年度
一、营业总收入                                            258,719,332.77       242,265,193.47
其中:营业收入                     六、34                 258,719,332.77       242,265,193.47
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            246,177,436.86       239,646,194.91
其中:营业成本                     六、34                  60,505,110.86        63,373,996.38
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                   六、35                   4,622,592.32         5,977,823.47
      销售费用                     六、36                 148,322,406.91       137,412,086.70
      管理费用                     六、37                  31,581,916.20        26,955,902.01
      研发费用                     六、38                   3,961,559.85         8,525,460.47
      财务费用                     六、39                  -2,816,149.28        -2,599,074.12
      其中:利息费用                                                   0         1,726,180.55
            利息收入                                        3,175,308.16         4,372,629.44
  加:其他收益                     六、40                     802,788.11         1,039,525.58
      投资收益(损失以“-”号填   六、41                  15,618,585.11        16,039,980.40
                                         29 / 116
                                      2022 年半年度报告
列)
    其中:对联营企业和合营企业的
                                                           8,874,323.84   12,018,713.13
投资收益
    以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益(损失以“-”号填列)
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
    公允价值变动收益(损失以“-”
                                     六、42               -4,286,121.40    1,085,987.06
号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)    六、43                 498,635.82     1,317,651.30
资产减值损失(损失以“-”号填列)    六、43                 -71,857.12
资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        25,103,926.43   22,102,142.90
    加:营业外收入                   六、45                   71,452.22       28,189.21
    减:营业外支出                   六、46                  721,566.88      155,102.27
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                          24,453,811.77   21,975,229.84
填列)
    减:所得税费用                   六、47                2,982,992.39    5,108,395.94
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        21,470,819.38   16,866,833.90
(一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以
                                                          21,470,819.38   16,866,833.90
“-”号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润
                                                          21,470,819.38   16,866,833.90
(净亏损以“-”号填列)
    2.少数股东损益(净亏损以“-”
号填列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
    1.不能重分类进损益的其他综
合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
  (2)权益法下不能转损益的其他
综合收益
  (3)其他权益工具投资公允价值
变动
  (4)企业自身信用风险公允价值
变动
    2.将重分类进损益的其他综合
收益
  (1)权益法下可转损益的其他综
合收益
  (2)其他债权投资公允价值变动
  (3)金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
                                           30 / 116
                                    2022 年半年度报告
  (4)其他债权投资信用减值准备
  (5)现金流量套期储备
  (6)外币财务报表折算差额
  (7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额                                           21,470,819.38         16,866,833.90
  (一)归属于母公司所有者的综合
                                                           21,470,819.38         16,866,833.90
收益总额
  (二)归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                       0.0575                0.0452
  (二)稀释每股收益(元/股)                                       0.0575                0.0452
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
公司负责人:邢雅江 主管会计工作负责人:韩卓军 会计机构负责人:巨亚娟
                                     母公司利润表
                                    2022 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                    附注             2022 年半年度         2021 年半年度
一、营业收入                       十七、4                251,035,143.63        230,939,412.42
  减:营业成本                     十七、4                 55,864,862.06         53,525,881.54
      税金及附加                                             4,039,502.12          3,704,088.66
      销售费用                                            147,993,365.78        136,391,809.69
      管理费用                                             19,653,752.58         14,159,818.72
      研发费用                                               3,961,559.85          8,525,460.47
      财务费用                                              -2,816,996.62         -2,618,595.70
      其中:利息费用                                                    0          1,726,180.55
             利息收入                                        3,172,795.92          4,372,629.44
  加:其他收益                                                 799,188.11          1,039,525.58
投资收益(损失以“-”号填列)     十七、5                 15,618,585.11         16,039,914.86
    其中:对联营企业和合营企业的
                                                            8,874,323.84         12,018,713.13
投资收益
    以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益(损失以“-”号填列)
    净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
    公允价值变动收益(损失以“-”
                                                            -4,286,121.40         1,085,987.06
号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)                              493,304.24         -1,162,950.21
资产减值损失(损失以“-”号填列)                           -9,693,295.90        -14,543,198.52
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         25,270,758.02         19,710,227.81
    加:营业外收入                                             67,013.85             17,010.01
    减:营业外支出                                            704,863.85            150,514.22
                                         31 / 116
                                     2022 年半年度报告
三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                           24,632,908.02      19,576,723.60
填列)
    减:所得税费用                                          3,126,013.62       4,877,898.99
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         21,506,894.40      14,698,824.61
  (一)持续经营净利润(净亏损以
                                                           21,506,894.40      14,698,824.61
“-”号填列)
  (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
  (二)将重分类进损益的其他综合
收益
    1.权益法下可转损益的其他综
合收益
    2.其他债权投资公允价值变动
    3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
    4.其他债权投资信用减值准备
    5.现金流量套期储备
    6.外币财务报表折算差额
    7.其他
六、综合收益总额                                           21,506,894.40      14,698,824.61
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:邢雅江 主管会计工作负责人:韩卓军 会计机构负责人:巨亚娟
                                     合并现金流量表
                                     2022 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                     附注              2022年半年度       2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             281,369,201.46      260,678,715.92
  客户存款和同业存放款项净
增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净
增加额
  收到原保险合同保费取得的
现金
                                            32 / 116
                                   2022 年半年度报告
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                                 0.00             0.00
  收到其他与经营活动有关的
                               六、49                    3,078,565.46     4,398,874.66
现金
    经营活动现金流入小计                               284,447,766.92   265,077,590.58
购买商品、接受劳务支付的现金                            27,085,325.40    25,407,038.55
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净
增加额
  支付原保险合同赔付款项的
现金
  拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的
                                                        44,115,633.07    45,312,651.71
现金
  支付的各项税费                                        29,154,919.40    40,212,936.11
  支付其他与经营活动有关的
                               六、49                  159,838,641.89   181,870,807.39
现金
    经营活动现金流出小计                               260,194,519.76   292,803,433.76
经营活动产生的现金流量净额                              24,253,247.16   -27,725,843.18
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                    58,111,013.23
  取得投资收益收到的现金                                 6,366,082.66    11,001,375.04
  处置固定资产、无形资产和其
                                                              575.00          3,750.00
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
                                                                 0.00             0.00
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的
                               六、49                  824,000,000.00   410,896,000.00
现金
    投资活动现金流入小计                               888,477,670.89   421,901,125.04
  购建固定资产、无形资产和其
                                                       283,491,815.02     6,465,709.16
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        76,800,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位
                                                                 0.00             0.00
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的
                               六、49                  504,075,000.00   505,000,000.00
现金
    投资活动现金流出小计                               864,366,815.02   511,465,709.16
投资活动产生的现金流量净额                              24,110,855.87   -89,564,584.12
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投
                                        33 / 116
                                  2022 年半年度报告
资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支
                                                                            35,280,975.53
付的现金
  其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流出小计                                                     35,280,975.53
筹资活动产生的现金流量净额                                                  -35,280,975.53
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                        48,364,103.03          -152,571,402.83
加:期初现金及现金等价物余额                      158,268,136.41            367,418,817.59
六、期末现金及现金等价物余额                      206,632,239.44            214,847,414.76
公司负责人:邢雅江 主管会计工作负责人:韩卓军 会计机构负责人:巨亚娟
                                  母公司现金流量表
                                   2022 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                  附注                2022年半年度         2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                            275,410,972.51     249,205,494.32
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的
                                                          2,532,348.89        4,348,293.61
现金
    经营活动现金流入小计                                277,943,321.40     253,553,787.93
购买商品、接受劳务支付的现金                             26,087,652.20      22,244,744.96
  支付给职工及为职工支付的
                                                         40,515,565.24      40,146,537.79
现金
  支付的各项税费                                         27,761,620.34      37,824,011.06
  支付其他与经营活动有关的
                                                        158,958,471.49     177,469,516.15
现金
    经营活动现金流出小计                                253,323,309.27     277,684,809.96
经营活动产生的现金流量净额                               24,620,012.13     -24,131,022.03
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                     58,111,013.23
  取得投资收益收到的现金                                  6,366,082.66      11,001,305.57
  处置固定资产、无形资产和其
                                                               575.00            1,750.00
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的
                                                        824,000,000.00     410,896,000.00
现金
                                         34 / 116
                                  2022 年半年度报告
    投资活动现金流入小计                            888,477,670.89     421,899,055.57
  购建固定资产、无形资产和其
                                                    283,394,487.52        6,453,700.16
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     77,800,000.00
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的
                                                    504,075,000.00     505,000,000.00
现金
    投资活动现金流出小计                            865,269,487.52     511,453,700.16
投资活动产生的现金流量净额                           23,208,183.37     -89,554,644.59
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支
                                                                        35,280,975.53
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流出小计                                                 35,280,975.53
筹资活动产生的现金流量净额                                              -35,280,975.53
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                         47,828,195.50     -148,966,642.15
加:期初现金及现金等价物余额                        156,412,373.60      359,095,839.81
六、期末现金及现金等价物余额                        204,240,569.10      210,129,197.66
公司负责人:邢雅江 主管会计工作负责人:韩卓军 会计机构负责人:巨亚娟
                                       35 / 116
                                                                                 2022 年半年度报告
                                                                             合并所有者权益变动表
                                                                                  2022 年 1—6 月
                                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                             2022 年半年度
                                                                                归属于母公司所有者权益                                                                少
                                                                                                                                                                      数
       项目                              其他权                       减                                                                                              股
                                                                                              专                                                                           所有者权益合计
                                         益工具                       :                                            一般                                              东
                        实收资本 (或                                                          项                                              其
                                         优 永         资本公积       库   其他综合收益              盈余公积       风险     未分配利润                 小计          权
                            股本)               其                                            储                                              他
                                         先 续                        存                                            准备                                              益
                                                他                                            备
                                         股 债                        股
一、上年期末余额        373,270,285.00               821,345,676.32         -110,142,881.12        120,830,977.73            450,913,660.76        1,656,217,718.69        1,656,217,718.69
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额        373,270,285.00               821,345,676.32         -110,142,881.12        120,830,977.73            450,913,660.76        1,656,217,718.69        1,656,217,718.69
三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填                                                                                                            21,470,819.38          21,470,819.38            21,470,819.38
列)
(一)综合收益总额                                                                                                            21,470,819.38          21,470,819.38            21,470,819.38
(二)所有者投入和减
少资本
1.所有者投入的普通

2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
                                                                                        36 / 116
                                                                                     2022 年半年度报告
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他综合收益结转
留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额       373,270,285.00                 821,345,676.32            -110,142,881.12         120,830,977.73              472,384,480.14        1,677,688,538.07        1,677,688,538.07
                                                                                                        2021 年半年度
                                                                                     归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                                             少
                                            其他权益工具                                                                       一                                            数
                                                                                  减
        项目                                                                                             专                    般                                            股
                                                                                  :                                                                                              所有者权益合计
                         实收资本(或股      优   永                                                      项                    风                    其                      东
                                                         其       资本公积        库 其他综合收益               盈余公积             未分配利润                小计
                             本)            先   续                                                      储                    险                    他                      权
                                                         他                       存
                                            股   债                                                      备                    准                                            益
                                                                                  股
                                                                                                                               备
一、上年期末余额           373,270,285.00                      820,726,554.25          -96,157,356.81         120,830,977.73        502,668,438.53        1,721,338,898.70        1,721,338,898.70
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额           373,270,285.00                      820,726,554.25          -96,157,356.81         120,830,977.73        502,668,438.53        1,721,338,898.70        1,721,338,898.70
                                                                                            37 / 116
                                                             2022 年半年度报告
三、本期增减变动金额
                                               247,680.40                                         -16,727,491.75     -16,479,811.35     -16,479,811.35
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                 16,866,833.90     16,866,833.90      16,866,833.90
(二)所有者投入和减少
                                               247,680.40                                                               247,680.40         247,680.40
资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
                                               247,680.40                                                               247,680.40         247,680.40
权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                    -33,594,325.65     -33,594,325.65     -33,594,325.65
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
                                                                                                  -33,594,325.65     -33,594,325.65     -33,594,325.65
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额
结转留存收益
5.其他综合收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额          373,270,285.00    820,974,234.65    -96,157,356.81     120,830,977.73   485,940,946.78   1,704,859,087.35   1,704,859,087.35
公司负责人:邢雅江 主管会计工作负责人:韩卓军 会计机构负责人:巨亚娟
                                                                  38 / 116
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                                                                       2022 年 1—6 月
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                         2022 年半年度
                                           其他权益工具                    减:                           专
         项目             实收资本 (或     优   永                         库                             项
                                                     其     资本公积                   其他综合收益             盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                              股本)        先   续                         存                             储
                                                     他                    股                             备
                                           股   债
一、上年期末余额          373,270,285.00                  779,935,778.81                -110,142,881.12        120,830,977.73   484,445,082.74    1,648,339,243.16
加:会计政策变更
前期差错更正
     其他
二、本年期初余额          373,270,285.00                  779,935,778.81                -110,142,881.12        120,830,977.73   484,445,082.74    1,648,339,243.16
三、本期增减变动金额
                                                                                                                                 21,506,894.40      21,506,894.40
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                               21,506,894.40      21,506,894.40
(二)所有者投入和减少
资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
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3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额
结转留存收益
5.其他综合收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额         373,270,285.00                  779,935,778.81                -110,142,881.12        120,830,977.73   505,951,977.14    1,669,846,137.56
                                                                                        2021 年半年度
                                          其他权益工具                    减:                           专
         项目            实收资本 (或     优   永                         库                             项
                                                    其     资本公积                   其他综合收益             盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                             股本)        先   续                         存                             储
                                                    他                    股                             备
                                          股   债
一、上年期末余额         373,270,285.00                  779,316,656.74                 -96,157,356.81        120,830,977.73   538,452,185.09    1,715,712,747.75
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额         373,270,285.00                  779,316,656.74                 -96,157,356.81        120,830,977.73   538,452,185.09    1,715,712,747.75
三、本期增减变动金额
                                                            247,680.40                                                         -18,895,501.04      -18,647,820.64
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                              14,698,824.61      14,698,824.61
(二)所有者投入和减少
                                                            247,680.40                                                                                247,680.40
资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
                                                            247,680.40                                                                                247,680.40
权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                 -33,594,325.65      -33,594,325.65
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 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或股东)
                                                                                                              -33,594,325.65     -33,594,325.65
 的分配
 3.其他
 (四)所有者权益内部结
 转
 1.资本公积转增资本(或
 股本)
 2.盈余公积转增资本(或
 股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.设定受益计划变动额
 结转留存收益
 5.其他综合收益结转留
 存收益
 6.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额          373,270,285.00       779,564,337.14              -96,157,356.81   120,830,977.73   519,556,684.05   1,697,064,927.11
公司负责人:邢雅江 主管会计工作负责人:韩卓军 会计机构负责人:巨亚娟
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三、      公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
     金花企业(集团)股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)是经陕西
省人民政府办公厅陕改办函(1996)23 号《关于同意设立金花企业股份有限公司的批复》批准,
于 1996 年 2 月以发起方式设立的股份公司。1997 年 4 月 24 日经中国证券监督管理委员会证监发
字 [1997] 178、179 号文批准向社会公众公开发行股票,并于同年 6 月 12 日在上海证券交易所
正式挂牌交易,股票代码“600080”。本公司原股本 204,800,000 元,于 2000 年 8 月实施了配股,
配股后的总股本为 230,835,200 元,其中流通股 99,840,000 元。本公司于 2006 年 6 月 12 日进行
股权分置改革,非流通股股东为其持有的非流通股份获得上市流通权向流通股股东执行对价安排,
以本公司现有流通股本 99,840,000 股为基数,以资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股
股东转增股本,流通股每 10 股获得 7.458 股的转增股份,转增后的总股本为 305,295,872 元。2018
年 3 月 28 日,本公司非公开发行人民币普通股(A 股)67,974,413 股,每股面值人民币 1 元,每
股发行价格为人民币 9.38 元。本次非公开发行后,本公司总股本变更为 373,270,285 股,注册资
本变更为 373,270,285 元。
     公司注册地址:陕西省西安市科技四路 202 号。办公地址:陕西省西安市高新区高新三路财
富中心三期南座 40 层。法定代表人:邢雅江。本公司所属行业:医药制造业。经营范围主要为:
骨科中成药、免疫类药品等产品的生产及销售。主要产品为金天格胶囊、金花牌转移因子胶囊、
转移因子口服液等。本公司子公司主要从事酒店经营以及医药商业。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本集团合并财务报表范围包括金花国际大酒店有限公司、长春金花制药有限公司、西安济世
堂医药有限责任公司、西安金花天格医药有限公司等 4 家子公司。
    详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1.     编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业
会计准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估
计编制。
2.     持续经营
√适用 □不适用
    本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合
理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账
准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化
条件、收入确认和计量等。
1.     遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
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2.   会计期间
     本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本集团以一年(12 个月)作为正常营业周期。
4.   记账本位币
     本集团以人民币为记账本位币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,
调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经
复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合
并当期营业外收入。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制
权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下
被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目
前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控
制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将
合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的
价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和
被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他
净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
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    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控
制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控
制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方
的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期
投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,
对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。
    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的投资损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
    本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    (1)金融资产
    1)金融资产分类、确认依据和计量方法
    本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊
余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
    本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资
产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的
现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进
行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项
目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止
确认时产生的利得或损失,计入当期损益。
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    本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认
金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际
利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损
益。
    本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确
定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该
金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生
信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余
成本和实际利率计算确定其利息收入。
    本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非
交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得
股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)
均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累
计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产之外的金融资产,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资
产的利得或损失,计入当期损益。
    本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    本集团在改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
    2)金融资产转移的确认依据和计量方法
    本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资
产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对
该金融资产控制的。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的
对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的
金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付)之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉
及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
    (2)金融负债
    1)金融负债分类、确认依据和计量方法
    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进
行披露)。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关
的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债,(根据实际情况进行披露具体金融负债内容)。采用实际利率法,按照摊余
成本进行后续计量。除下列各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以
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公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生
工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金
融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保
合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
    本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以
公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
    2)金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对
现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同
时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间
的差额,计入当期损益。
    (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有
利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计
量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输
入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观
察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所
属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
    本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期
信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最
佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
    (4)金融资产和金融负债的抵销
    本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件
时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且
该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债。
    (5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
    本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现
金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然
没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接
地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用
于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具
持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融
负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团
须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付
的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还
是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格
或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
    本集团在合并报表中对金融工具进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的
所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其
他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。
    金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎
回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。
    金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集
团作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。
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11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    对于应收票据,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
    信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定
的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定
金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的
信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。在确定信用风险自初
始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依
据的信息,包括前瞻性信息。
    以组合为基础的评估。对于应收票据,本集团在单项工具层面可以合理成本获得关于信用风
险显著增加的充分证据时,以单项工具为基础评估信用风险,考虑评估信用风险是否显著增加并
确定单项工具的预期信用损失率。本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著
增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加可行时,本集团按照信用风险特
征对应收票据进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加,在组合基础上计算预期
信用损失,确定组合的依据如下:
           应收票据组合 1                                 商业承兑汇票
           应收票据组合 2                                 银行承兑汇票
    对于划分为组合的应收票据,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济
状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,确定预期信用损失。
                类型                                整个存续期预期信用损失率
            商业承兑汇票                                      1%
            银行承兑汇票                                      0%
    于本财务报告的资产负债表日,本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,
不会因银行违约而产生重大损失。
    本集团在资产负债表日计算应收票据预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收票据
减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为应收票据减值损失,借记“信用减值损失”,贷记
“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。
    本集团实际发生信用损失,认定相关应收票据无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核
销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收票据”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额
借记“信用减值损失”
    本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现,既以收取合同现金流量又以出售
金融资产为目标,因此,本集团在 2019 年 1 月 1 日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益金融资产类别,列报为应收款项融资。参考历史信用损失经验,结
合当前状况以及对未来经济状况的预测,分类为应收款型融资的银行承兑汇票具有较低的信用风
险,不计提坏账准备。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收
款项,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定
的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定
金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的
信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾
期超过 30 日,则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成
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本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过 30 日,信用风险自初始确认
后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的
额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
    以组合为基础的评估。对于应收账款,本集团在单项工具层面可以合理成本获得关于信用风
险显著增加的充分证据时,以单项工具为基础评估信用风险,考虑评估信用风险是否显著增加并
确定单项工具的预期信用损失率。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,
本集团依据信用风险特征将应收账款分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合
的依据如下:
         组合                确定组合依据                          计提坏账方法
     账龄组合                    账龄                               账龄分析法
    除了单项确定预期信用损失率的应收账款外,本集团采用以账龄特征为基础的预期信用损失
模型,对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加并确定预期信用损失
率。
    预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加
权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与
预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
    本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收账款
减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记
“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。
    本集团实际发生信用损失,认定相关应收账款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核
销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额
借记“信用减值损失”。
    本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞
口和整个存续期预期信用损失率,并考虑本年的前瞻性信息,对纳入账龄组合的应收账款计量预
期信用损失的会计估计政策为:
                 账龄                              整个存续期预期信用损失率
1 年以内(含 1 年,下同)                                    5%
1-2 年                                                       10%
2-3 年                                                       20%
3-4 年                                                       40%
4-5 年                                                       50%
5 年以上                                                    100%
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
    本集团根据日常资金管理的需要,将部分银行承兑汇票进行贴现和背书,考虑贴现和背书的
频繁程度、金额以及管理情况,此类金融资产的业务模式既收取合同现金流量为目标又以获取融
资为目标,将应收票据列示为应收款项融资。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融
资产,本集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已
显著增加的金融资产,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失
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准备;③购买或源生已发生信用减值的金融资产,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备。
    以组合为基础的评估。对于其他应收款,本集团在单项工具层面可以合理成本获得关于信用
风险显著增加的充分证据时,以单项工具为基础评估信用风险,考虑评估信用风险是否显著增加
并确定单项工具的预期信用损失率。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息
时,本集团依据信用风险特征将其他应收款分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确
定组合的依据如下:
        组合                  确定组合依据                      计提坏账方法
      账龄组合                    账龄                          账龄分析法
    预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加
权平均值。
    本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞
口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,并考虑本年的前瞻性信息,对纳入账龄组合的
其他应收款计量预期信用损失的会计估计政策为:
                  账龄                             整个存续期预期信用损失率
1 年以内(含 1 年,下同)                                    5%
1-2 年                                                       10%
2-3 年                                                       20%
3-4 年                                                       40%
4-5 年                                                       50%
5 年以上                                                    100%
    本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前其他应
收款减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为其他应收款减值损失,借记“信用减值损失”,
贷记“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。
    本集团实际发生信用损失,认定相关其他应收款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的
核销金额,借记“坏账准备”,贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其
差额借记“信用减值损失”。
    本集团根据以前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,计量预期信用损失的会计
估计政策为:本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违
约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
    本集团存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、包装物、库存商品、发出商品等。
    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确
定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现
净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
费后的金额确定。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
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    合同资产,是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝
之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收
取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本集团将该收款权利作为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    合同资产的预期信用损失的确定方法,参照上述 12.应收账款相关内容描述。
    会计处理方法,本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大
于当前合同资产减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为减值损失,借记“资产减值损失”,
贷记“合同资产减值准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。
    本集团实际发生信用损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核
销金额,借记“合同资产减值准备”,贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备,
按其差额借记“资产减值损失”。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权时,通常认为对
被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单
位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实
和情况判断对被投资单位具有重大影响。
    对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零
确定。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制
权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分
步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有
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被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资
成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对
价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控
制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交
易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投
资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股
权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权如果是指
定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,该股权原计入其他综合收益的累计
利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益;如果是以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产,该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。/购买日之
前持有的股权为其他权益工具投资的,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允
价值变动转入留存收益。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支
付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
本;公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计
准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增
加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被
投资单位的净利润进行调整后确认。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资,原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当在终止采用权益法核算时全部
转入当期投资收益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则的有关规定核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比
例结转,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益,应当按比例转入当期投资收益。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处
理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与
账面价值间的差额计入当期损益。
    本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别
进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
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行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
    本集团投资性房地产包括房屋建筑物。采用成本模式计量。
    本集团投资性房地产采用直线法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残
值率及年折旧(摊销)率如下:
          类别                折旧年限(年)       预计残值率(%)      年折旧率(%)
       房屋建筑物               10-50                    5              9.50-1.90
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的,使用年限超过一年的有形资产。
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本
集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提
折旧。计提折旧时采用平均年限法。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限(年)       残值率            年折旧率
房屋及建筑物        平均年限法         10-50              5              9.50-1.90
机器设备            平均年限法         10-30              5             9.50-3.167
运输设备            平均年限法           5                5                 19.00
其他设备            平均年限法           8                5               11.875
    本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如
发生改变,则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的
价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
25. 借款费用
√适用 □不适用
    发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购
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建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款
费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断
时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其
中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资
产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值
确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;知识产权类无形资产按预计使用年限、
合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象
计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年
度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
    其中,知识产权类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下:
项目                                     使用寿命                  摊销方法
RGHGF 专利权                               20 年                    直线法
JTGSQ 非专利技术                           10 年                    直线法
TSJX 非专利技术                            10 年                    直线法
AQMS 非专利技术                            10 年                    直线法
JTGZB 非专利技术                           10 年                    直线法
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
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    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    本集团根据医药行业研发特点,制定了开发阶段的支出确认为无形资产具体确认标准:
    (1)新药、仿制药、出口药品等研发项目
    新药研发项目一般分为四个阶段,即临床前研究、临床批文申报、临床研究、新药证书及生
产批文申报;根据《中华人民共和国药品管理法》,新药一般在完成 III 期临床试验后经国家药
品监督管理局批准,发给新药证书。生产新药或者已有国家标准的药品,须取得药品批准文号。
公司该类项目以取得国家食品药品监督管理局新药证书或药品批准文号等为研究成果,确认无形
资产。
    (2)已上市品种补充申报立项项目
    根据《药品注册管理办法》及《中药品种保护条例》,已上市品种的补充申请,是指新药申
请、仿制药申请或者进口药品申请经批准后,改变、增加或者取消原批准事项或者内容的注册申
请。该类项目一般以取得国家食品药品监督管理局修订后新药证书或者批准文号等为研究成果,
确认无形资产。
    (3)已上市品种拓展研究立项项目
    指除《国家药品注册管理办法》规定需要按照新药申请、仿制药申请、出口申请、补充申请
流程向国家食品药品监督管理局申请取得批复外的研究项目。该类项目一般以取得相关权威部门
出具的临床试验报告或者试验报告等为研究成果,确认无形资产。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产
活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的
减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括改造装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
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    合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让
商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实
际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
    短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、
工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等,在职工提供服务的会计
期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设
定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提
供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计
处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的
现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到
时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (1)亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
    (2)重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
36. 股份支付
√适用 □不适用
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    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加
资本公积。
    以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增
加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债
表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的
服务计入成本或费用,相应调整负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计
入当期损益。
    本集团在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加
速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益
工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
    归类为债务工具的优先股、永续债,按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并
采用实际利率法按摊余成本进行后续计量,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回
购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。
    归类为权益工具的优先股、永续债,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益,
其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理,回购或注销作为权益变动处理。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
    本集团的营业收入主要包括商品销售收入、服务收入等,收入确认原则如下:
    本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。
    合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始时,按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务
的交易价格计量收入。
    交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收
取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分
的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该
交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计
客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成
分。
    满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行
履约义务:
    (1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
    (2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
    (3)在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权
就累计至今已完成的履约部分收取款项。
    对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度
不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收
入,直到履约进度能够合理确定为止。
    对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
    在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团考虑下列迹象:
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    (1)本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
    (2)本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
    (3)本集团已将该商品的实物转移给客户。
    (4)本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
    (5)客户已接受该商品或服务等。
    本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以预期
信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集
团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
    本集团的收入确认具体政策如下:
    (1)商品销售收入
    收到客户购货申请,依据销售协议经销售经理审批后提交发货通知;公司发出商品;取得第
三方物流公司托运签收,或者取得客户收货确认;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,
也没有对已售商品实施有效控制;销售收入金额已经确定,相关的经济利益很可能流入企业;销
售商品的成本能够可靠的计量。
    (2)提供劳务收入
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    (3)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
    本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中,与资产相关
的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关
的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对
象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,
或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,
按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得
的,按照名义金额(1 元)计量。
    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助,
按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业
外收支。
    本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金
直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:
    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,
本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
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    (2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息计入其他收益或冲减相关借款
费用。
    本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:
    1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
    2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
    3)属于其他情况的,直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确
认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负
债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于
资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限,确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)租赁的识别
    租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开
始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或
多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了
在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内
因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
    合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别对各项单独租赁进行会计
处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
    (2)本集团作为承租人
    1)租赁确认
    在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
    2)租赁变更
    租赁变更,是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止
一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日,是指双方就
租赁变更达成一致的日期。
    租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限;②增
加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
    租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团按照租赁准则有
关规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期;并采用修订后的折现率对变更
后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本集团采
用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,本集团
采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本集团区
分以下情形进行会计处理:①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用
权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁
变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。
    3)短期租赁和低价值资产租赁
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    对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产
租赁,本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付
款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。/
其他系统合理的方法。
    (3)本集团为出租人
    在(1)评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上,本集团作为出租人,在租赁开始日,将租
赁分为融资租赁和经营租赁。
    如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,出租人将该项租
赁分类为融资租赁,除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
    一项租赁存在下列一种或多种情形的,本集团通常将其分类为融资租赁:①在租赁期届满时,
租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计
行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使
该选择权;③资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(不低于租赁资
产使用寿命的 75%);④在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值(不
低于租赁资产公允价值的 90%。);⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能
使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本集团也可能将其分类为融资租赁:①若承租人撤
销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担;②资产余值的公允价值波动所产生的利得
或损失归属于承租人;③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    初始计量
    在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集
团对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
    租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的
现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的
款项,包括:①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励
相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指
数或比率确定;③购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;④承租人行
使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;⑤由承租
人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
    后续计量
    本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是
指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租
赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整)),或者融资租赁的变更未作为一项单
独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按
相关规定确定的修订后的折现率。
    租赁变更的会计处理
    融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩
大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
    如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,
该租赁会被分类为经营租赁条件的,本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计
处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    经营租赁的会计处理
    租金的处理
                                        59 / 116
                                     2022 年半年度报告
    在租赁期内各个期间,本集团采用直线法/其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认
为租金收入。
    提供的激励措施
    提供免租期的,本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法/其他合理的方
法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收
入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
    初始直接费用
    本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期
内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
    折旧
    对于经营租赁资产中的固定资产,本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营
租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。
    可变租赁付款额
    本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当
期损益。
    经营租赁的变更
    经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与
变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种              计税依据                             税率
                                     商品销售收入按 13%的税率计算销项税,酒店住宿、餐饮
     增值税           应税营业收入   收入按 6%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的
                                     进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税        应纳流转税额   7%
  企业所得税          应纳税所得额   25%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                               所得税税率(%)
       金花企业(集团)股份有限公司                             15
                                          60 / 116
                                     2022 年半年度报告
          金花国际大酒店有限公司                                   25
        西安济世堂医药有限责任公司                                 25
        西安金花天格医药有限公司                                   25
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    根据《陕西省符合国家鼓励类目录企业确认函》(陕发改产业确认函[2013]100 号),本公
司符合国家《产业结构调整指导目录(2019 年本)》中《鼓励类》第十三项(医药)第 1 条“拥
有自主知识产权的新药开发和生产”所规定的内容,属于国家鼓励发展的产业,按《国家税务总
局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告 2012 年第 12
号)以及《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告 2020 年第 23 号)有关规
定享受企业所得税优惠政策,自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日企业所得税减按 15%税率
征收,本年度适用税率为 15%。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
         项目                     期末余额                          期初余额
库存现金                                       71,350.88                         88,883.72
银行存款                                  206,560,888.56                    158,179,252.69
其他货币资金                                2,534,700.67                      2,534,700.67
合计                                      209,166,940.11                    160,802,837.08
其他说明:
    注:其他货币资金 2,534,700.67 元被冻结,该笔资金于 2022 年 8 月 9 日解除冻结。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                项目                        期末余额                   期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                186,662,928.82             490,182,765.50
益的金融资产
其中:
      权益工具投资                               64,779,816.60              19,132,305.00
      理财产品                                  121,883,112.22             471,050,460.50
                合计                            186,662,928.82             490,182,765.50
其他说明:
√适用 □不适用
    注:理财产品主要包括结构性存款和大额存单,其中金额 51,511,725.13 元大额存单被冻结,
该笔资金于 2022 年 8 月 9 日解除冻结。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
                                          61 / 116
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                     账龄                               期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                          109,171,355.13
1至2年                                                                  1,222,335.98
2至3年                                                                    264,016.47
3 年以上
3至4年                                                                  1,909,587.13
4至5年                                                                  2,775,093.45
5 年以上                                                                3,720,083.51
                     合计                                             119,062,471.67
                                       62 / 116
                                                                  2022 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                                                                   期初余额
              账面余额                坏账准备                                          账面余额                   坏账准备
 类别                                                             账面                                                                    账面
                          比例                计提比例                                                比例                 计提比例
            金额                    金额                          价值                 金额                      金额                     价值
                          (%)                   (%)                                                   (%)                      (%)
按单项
计提坏     7,857,513.50    6.60    7,857,513.50    100.00                              7,857,513.50    6.05    7,857,513.50    100.00
账准备
按组合
计提坏   111,204,958.17   93.40    6,043,234.30      5.43      105,161,723.87        121,942,409.23   93.95    6,678,970.29      5.48   115,263,438.94
账准备
其中:
账龄组
         111,204,958.17   93.40    6,043,234.30      5.43      105,161,723.87        121,942,409.23   93.95    6,678,970.29      5.48   115,263,438.94

  合计   119,062,471.67 100.00    13,900,747.80     11.68      105,161,723.87        129,799,922.73 100.00    14,536,483.79     11.20   115,263,438.94
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                              期末余额
                   名称
                                              账面余额              坏账准备          计提比例(%)                  计提理由
西安世纪金花珠江时代广场购物有限公司            7,857,513.50          7,857,513.50          100.00 债务人诉讼事件较多,可持续经营存在重大疑虑
                合计                            7,857,513.50          7,857,513.50          100.00
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
                                                                         63 / 116
                                       2022 年半年度报告
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄分析法
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
       名称
                             应收账款                     坏账准备              计提比例(%)
  1 年以内                     109,171,355.13                 5,458,567.76                   5.00
  1-2 年                        1,222,335.98                   122,233.60                  10.00
  2-3 年                          264,016.47                    52,803.29                  20.00
  3-4 年                          123,997.03                    49,598.81                  40.00
  4-5 年                          126,445.45                    63,222.73                  50.00
  5 年以上                         296,808.11                   296,808.11                 100.00
        合计                   111,204,958.17                 6,043,234.30
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                    本期变动金额
     类别             期初余额                        收回或  转销或         其他     期末余额
                                      计提
                                                        转回    核销         变动
按单项计提坏
                   7,857,513.50                                                       7,857,513.50
账准备
按组合计提坏
                   6,678,970.29 -635,735.99                                           6,043,234.30
账准备
    合计          14,536,483.79 -635,735.99                                          13,900,747.80
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                        占应收账款年末余
               单位名称               年末余额                               坏账准备年末余额
                                                        额合计数的比例(%)
国药控股沈阳有限公司                 4,719,485.79                      3.96           235,974.29
华润普仁鸿(北京)医药有限公司       3,900,359.23                      3.28           195,017.96
广州医药股份有限公司                 3,345,924.46                      2.81           167,296.22
国药控股天津有限公司                 3,116,121.34                      2.62           155,806.07
南京道群医药有限公司                 2,950,500.00                      2.48           147,525.00
            合计                    18,032,390.82                     15.15           901,619.54
                                             64 / 116
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(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                        期末余额                    期初余额
银行承兑汇票                                     6,570,847.04                18,900,094.88
               合计                              6,570,847.04                18,900,094.88
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                               期末余额                             期初余额
    账龄
                       金额             比例(%)             金额             比例(%)
1 年以内              27,002,025.25             81.44      22,429,156.78             89.67
1至2年                 5,391,025.19             16.26       1,824,047.46              7.29
2至3年                    75,768.08              0.23         122,544.00              0.49
3 年以上                 685,562.72              2.07         638,380.80              2.55
    合计              33,154,381.24            100.00      25,014,129.04            100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
    本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 25,441,177.92 元,占预付款项年
末余额合计数的比例 76.74%。
其他说明
□适用 √不适用
                                           65 / 116
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8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                      期初余额
其他应收款                                      5,316,634.29                  2,549,412.84
             合计                               5,316,634.29                  2,549,412.84
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                     账龄                                      期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                                  4,604,805.64
1至2年                                                                          111,220.00
2至3年                                                                        1,001,316.33
                                          66 / 116
                                           2022 年半年度报告
3 年以上
3至4年                                                                                   3,017.41
4至5年                                                                                  78,214.57
5 年以上                                                                             4,398,939.66
                     合计                                                           10,197,513.61
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          款项性质                          期末账面余额                   期初账面余额
单位往来款                                           4,576,841.83                   4,440,089.20
备用金                                               4,483,786.38                   1,706,056.85
经济适用房款                                           953,166.00                     953,166.00
押金及保证金                                           183,719.40                     193,879.94
            合计                                    10,197,513.61                   7,293,191.99
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                            第一阶段            第二阶段              第三阶段
                                            整个存续期预期信      整个存续期预期
     坏账准备         未来12个月预期                                                   合计
                                            用损失(未发生信       信用损失(已发生
                        信用损失
                                                用减值)             信用减值)
2022年1月1日余额                                  4,743,779.15                     4,743,779.15
本期计提                                            137,100.17                       137,100.17
2022年6月30日余额                                 4,880,879.32                     4,880,879.32
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                           本期变动金额
           类别              期初余额                        收回或 转销或   其他    期末余额
                                               计提
                                                               转回  核销    变动
按组合计提坏账准备          4,743,779.15     137,100.17                              4,880,879.32
        合计                4,743,779.15     137,100.17                              4,880,879.32
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
                                                67 / 116
                                        2022 年半年度报告
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                    占其他应收款
                                                                                   坏账准备
      单位名称         款项的性质        期末余额           账龄    期末余额合计
                                                                                   期末余额
                                                                    数的比例(%)
陕西华泰建设有限公司   单位往来          3,330,221.00    5 年以上           32.66  3,330,221.00
杨琼                   备用金              473,597.40    1 年以内            4.64     23,679.87
李浩                   备用金              166,623.00    1 年以内            1.63      8,331.15
中国农业科学院         单位往来            150,000.00    1 年以内            1.47      7,500.00
西安高新区草堂基地市
                       押金               108,800.00 1-2 年                     1.07     108,800.00
政服务有限公司
        合计                  /          4,229,241.40        /                 41.47    3,478,532.02
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                            期末余额                                        期初余额
                                                                            存货跌价
                           存货跌价准
                                                                            准备/合
  项目                     备/合同履
            账面余额                      账面价值           账面余额       同履约成   账面价值
                           约成本减值
                                                                            本减值准
                               准备
                                                                              备
原材料      9,767,604.33                  9,767,604.33      11,229,303.56            11,229,303.56
在产品      8,269,146.38                  8,269,146.38      11,796,135.81            11,796,135.81
库存商品   10,432,312.16                 10,432,312.16       7,605,660.95              7,605,660.95
包装物      2,002,150.04                  2,002,150.04       2,902,969.81              2,902,969.81
发出商品       87,859.64                     87,859.64       1,173,037.54              1,173,037.54
  合计     30,559,072.55                 30,559,072.55      34,707,107.67            34,707,107.67
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
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 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
 □适用 √不适用
 (4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 10、 合同资产
 (1).合同资产情况
 □适用 √不适用
 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
 □适用 √不适用
 (3).本期合同资产计提减值准备情况
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额                    期初余额
待抵扣进项税                                       568,320.31                 120,795.58
预交所得税                                       1,397,528.19               5,092,464.39
新办公区装修及设计费                            11,736,781.78
              合计                              13,702,630.28               5,213,259.97
 14、 债权投资
 (1).债权投资情况
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的债权投资
 □适用 √不适用
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(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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                                                                2022 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                            本期增减变动
                             期初                                                                                              期末          减值准备期末
        被投资单位                          追加   减少   权益法下确认    其他综合    其他权   宣告发放现金   计提减   其
                             余额                                                                                              余额              余额
                                            投资   投资     的投资损益    收益调整    益变动     股利或利润   值准备   他
一、合营企业
二、联营企业
常州华森医疗器械有限公司   325,291,112.81                  8,874,323.84                                                     334,165,436.65    7,341,088.42
小计                       325,291,112.81                  8,874,323.84                                                     334,165,436.65    7,341,088.42
            合计           325,291,112.81                  8,874,323.84                                                     334,165,436.65    7,341,088.42
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                           项目                                                  期末余额                                   期初余额
世纪金花股份有限公司                                                                        28,351,700.00                              28,351,700.00
常州华森三维打印研究院股份有限公司                                                             565,270.91                                 565,270.91
重庆医药集团陕西有限公司(曾用名:陕西天士力医药有限公司)                                   5,885,500.00                               5,885,500.00
                            合计                                                            34,802,470.91                              34,802,470.91
                                                                      71 / 116
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(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                         本期                           其他综                        其他综
                                 累                              指定为以公允价值
                         确认                           合收益                        合收益
                                 计                              计量且其变动计入
        项目             的股           累计损失        转入留                        转入留
                                 利                              其他综合收益的原
                         利收                           存收益                        存收益
                                 得                                      因
                         入                             的金额                        的原因
                                                                 公司以非交易性为
世纪金花股份有限公司                  120,039,535.63
                                                                 目的持有该项投资
常州华森三维打印研究                                             公司以非交易性为
                                        9,434,729.09
院股份有限公司                                                   目的持有该项投资
重庆医药集团陕西有限                                             公司以非交易性为
公司                                                             目的持有该项投资
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目                  房屋、建筑物       土地使用权      在建工程       合计
一、账面原值
    1.期初余额                    3,661,129.71                                   3,661,129.71
    2.本期增加金额
    3.本期减少金额
    4.期末余额                    3,661,129.71                                   3,661,129.71
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                    2,166,513.90                                   2,166,513.90
    2.本期增加金额                   43,475.94                                      43,475.94
    3.本期减少金额
    4.期末余额                    2,209,989.84                                   2,209,989.84
三、减值准备
四、账面价值
  1.期末账面价值                  1,451,139.87                                   1,451,139.87
  2.期初账面价值                  1,494,615.81                                   1,494,615.81
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                      项目                                      期末余额                                      期初余额
固定资产                                                                        297,712,410.15                           307,913,734.57
                      合计                                                      297,712,410.15                           307,913,734.57
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
         项目                房屋及建筑物         机器设备                   运输工具            其他设备                  合计
一、账面原值:
    1.期初余额                   579,727,383.36     111,507,229.59             10,368,936.32       25,287,593.15            726,891,142.42
    2.本期增加金额                                    1,599,273.44                                    142,429.55              1,741,702.99
(1)购置                                             1,599,273.44                                    142,429.55              1,741,702.99
     3.本期减少金额                                     165,384.63                                    173,278.83                338,663.46
(1)处置或报废                                         165,384.63                                    173,278.83                338,663.46
    4.期末余额                   579,727,383.36     112,941,118.40             10,368,936.32       25,256,743.87            728,294,181.95
二、累计折旧
    1.期初余额                   294,511,409.38      94,358,281.65              6,680,243.95       23,213,393.30            418,763,328.28
    2.本期增加金额                 8,915,738.58       2,226,189.54                476,510.98          302,782.77             11,921,221.87
(1)计提                          8,915,738.58       2,226,189.54                476,510.98          302,782.77             11,921,221.87
    3.本期减少金额                                      152,519.99                                    164,337.93                316,857.92
(1)处置或报废                                         152,519.99                                    164,337.93                316,857.92
    4.期末余额                   303,427,147.96      96,431,951.20              7,156,754.93       23,351,838.14            430,367,692.23
三、减值准备
    1.期初余额                                          214,079.57                                                             214,079.57
                                                              73 / 116
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    2.本期增加金额
    3.本期减少金额
    4.期末余额                                   214,079.57                                             214,079.57
四、账面价值
    1.期末账面价值            276,300,235.40   16,295,087.63           3,212,181.39   1,904,905.73   297,712,410.15
    2.期初账面价值            285,215,973.98   16,934,868.37           3,688,692.37   2,074,199.85   307,913,734.57
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
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22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                          项目                                                      期末余额                                                    期初余额
在建工程                                                                                              191,439,343.66                                       190,896,275.67
                          合计                                                                        191,439,343.66                                       190,896,275.67
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                              期末余额                                                              期初余额
             项目
                                      账面余额              减值准备             账面价值                          账面余额         减值准备               账面价值
酒店二期                                168,997,480.78                             168,997,480.78                    168,997,480.78                          168,997,480.78
草堂新厂区                               22,420,324.10                               22,420,324.10                    21,877,256.11                            21,877,256.11
OTF 肌酐线改造                               21,538.78                                   21,538.78                        21,538.78                                21,538.78
          合计                          191,439,343.66                             191,439,343.66                    190,896,275.67                          190,896,275.67
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                      本期增加   本期转入固 本期其他减                    工程累计投入占   工程    利息资本化 其中:本期利 本期利息资本 资金来
  项目名称           预算数           期初余额                                             期末余额
                                                        金额     定资产金额   少金额                        预算比例(%)    进度      累计金额 息资本化金额   化率(%)      源
酒店二期                             168,997,480.78                                      168,997,480.78
                    656,000,000.00                                                                                                                                      募集资
草堂新厂区                            21,877,256.11 543,067.99                            22,420,324.10               3.42 3.42%
                                                                                                                                                                        金
OTF 肌酐线改造                          21,538.78                                             21,538.78
      合计          656,000,000.00 190,896,275.67 543,067.99                             191,439,343.66        /           /                                   /         /
                                                                                   75 / 116
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
     项目         土地使用权       专利权          非专利技术          软件及其他        合计
一、账面原值
1.期初余额        67,896,080.00   18,450,564.33     32,102,614.03       5,315,269.81   123,764,528.17
2.本期增加金额                                           771,509.12                       771,509.12
(1)购置
(2)内部研发                                              771,509.12                    771,509.12
3.本期减少金额
4.期末余额        67,896,080.00   18,450,564.33     32,874,123.15       5,315,269.81   124,536,037.29
二、累计摊销
1.期初余额        13,643,967.36   18,145,255.30     10,128,317.85       3,297,282.55    45,214,823.06
2.本期增加金额      736,011.30                          1,324,894.33     214,475.94      2,275,381.57
(1)计提           736,011.30                          1,324,894.33     214,475.94      2,275,381.57
3.本期减少金额
4.期末余额        14,379,978.66   18,145,255.30     11,453,212.18       3,511,758.49    47,490,204.63
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值    53,516,101.34     305,309.03      21,420,910.97       1,803,511.32    77,045,832.66
2.期初账面价值    54,252,112.64     305,309.03      21,974,296.18       2,017,987.26    78,549,705.11
    注:本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.62%
                                             76 / 116
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(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                             期初          本期增加金额      本期减少金额           期末
       项目
                             余额          内部开发支出      确认为无形资产         余额
BGE 项目                    506,642.50           3,141.00          235,849.05       273,934.45
JTGPJ 项目                4,099,635.86         110,159.35                         4,209,795.21
人工虎骨膏                  210,504.58                             235,046.69       -24,542.11
JTG OP 项目                 912,917.78          635,690.10         300,613.38     1,247,994.50
JTG OA 项目                 651,065.71          477,669.90                        1,128,735.61
JTG MA 项目                 409,659.11           23,627.18                          433,286.29
人工虎骨粉成分研究          377,488.05                                              377,488.05
JTGZB 项目                1,770,850.87        2,504,218.38                        4,275,069.25
其他                         88,667.92           99,124.24                          187,792.16
         合计             9,027,432.38        3,853,630.15         771,509.12   12,109,553.41
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
     期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额      本期增加金额       本期摊销金额       其他减少金额  期末余额
冻干机维修            139,335.13                           38,000.46                    101,334.67
批准文号再注册      1,112,831.40                          162,853.38                    949,978.02
      合计          1,252,166.53                          200,853.84                  1,051,312.69
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                                    期初余额
     项目                                     递延所得税                                递延所得税
                    可抵扣暂时性差异                              可抵扣暂时性差异
                                                  资产                                      资产
资产减值准备                 214,079.57             32,111.94             214,079.57        32,111.94
信用减值损失              10,604,011.90         1,590,623.89          11,157,941.47     1,673,691.22
其他权益工具投
                         129,474,264.72       19,421,139.71           129,474,264.72    19,421,139.71
资公允价值变动
预计负债                  58,459,219.81        8,768,882.97            58,459,219.81     8,768,882.97
      合计               198,751,576.00       29,812,758.51           199,305,505.57    29,895,825.84
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                 期初余额
        项目               应纳税暂时性    递延所得税               应纳税暂时性    递延所得税
                               差异           负债                      差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
资产评估增值                16,020,454.93         4,106,509.02        17,034,407.80      4,258,601.95
交易性金融资产公允价
                               489,183.15             73,377.47        4,775,304.55       716,295.68
值变动
        合计                16,509,638.08         4,179,886.49        21,809,712.35      4,974,897.63
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
           项目                             期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                                    8,337,131.43                        8,274,431.14
可抵扣亏损                                        79,229,644.51                       69,536,348.61
           合计                                   87,566,775.94                       77,810,779.75
                                               78 / 116
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(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
          年份                 期末金额                    期初金额                 备注
2022 年                          18,712,498.67               18,712,498.67
2023 年                          10,374,762.73               10,374,762.73
2024 年                          10,109,316.46               10,109,316.46
2025 年                            4,591,528.86                4,591,528.86
2026 年                          25,748,241.89               25,748,241.89
2027 年                            9,693,295.90
          合计                   79,229,644.51                69,536,348.61           /
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                    期初余额
    项目                            减值                                        减值
                    账面余额                   账面价值          账面余额               账面价值
                                    准备                                        准备
预付工程款        30,840,000.00               30,840,000.00     30,840,000.00          30,840,000.00
预付安置房款       3,639,588.00                3,639,588.00      3,639,588.00           3,639,588.00
预付设备款         5,522,185.81                5,522,185.81      3,952,100.00           3,952,100.00
预付购房款       263,000,000.00              263,000,000.00
    合计         303,001,773.81              303,001,773.81     38,431,688.00          38,431,688.00
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
                                                79 / 116
                                   2022 年半年度报告
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                  期末余额                         期初余额
原料采购款                               12,304,923.76                      15,740,872.37
设备款采购款                                 18,951.20
服务费                                       36,749.51
           合计                          12,360,624.47                     15,740,872.37
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                         期末余额            未偿还或结转的原因
陕西兴盛德药业有限责任公司                        580,491.17          未结算
内蒙古圣鹿源生物科技股份有限公司                  530,060.02          未结算
               合计                             1,110,551.19            /
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                       期初余额
预收租赁款                                         149,674.38                212,896.64
             合计                                  149,674.38                212,896.64
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                       期初余额
预收货款                                   10,515,944.92                    3,778,580.34
             合计                          10,515,944.92                    3,778,580.34
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                        80 / 116
                                      2022 年半年度报告
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                  期初余额          本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬                     6,091,181.68      36,006,520.94    35,588,484.07  6,509,218.55
二、离职后福利-设定提存计划        275,414.00       3,304,205.87     3,056,918.70    522,701.17
            合计                 6,366,595.68      39,310,726.81    38,645,402.77  7,031,919.72
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                 期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴     2,008,836.98     30,231,667.73      30,031,759.34   2,208,745.37
二、职工福利费                                     206,199.00         206,199.00
三、社会保险费                   158,259.63      1,803,001.46       1,845,529.86     115,731.23
其中:医疗保险费                 137,377.60      1,739,881.18       1,782,089.58      95,169.20
      工伤保险费                   5,904.97         63,120.28          63,440.28       5,584.97
      生育保险费                  14,977.06                                           14,977.06
四、住房公积金                    14,864.90       2,940,657.60      2,763,209.00     192,313.50
五、工会经费和职工教育经费     2,811,579.77         808,295.95        725,087.67   2,894,788.05
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
六、其他-退休职工医药费        1,097,640.40         16,699.20          16,699.20   1,097,640.40
           合计                6,091,181.68     36,006,520.94      35,588,484.07   6,509,218.55
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
         项目                 期初余额           本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险                 222,502.44       3,153,024.98      2,887,808.15     487,719.27
2、失业保险费                    52,911.56         151,180.89        169,110.55      34,981.90
         合计                   275,414.00       3,304,205.87      3,056,918.70     522,701.17
其他说明:
√适用 □不适用
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别
按社会保障部门核定基数的24%(单位16%,个人8%)、1.0%(单位0.7%,个人0.3%)每月向该等
计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时
计入当期损益或相关资产的成本。
40、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
       项目                     期末余额                               期初余额
增值税                                5,339,665.86                                5,286,854.60
个人所得税                              173,835.86                                  263,695.61
城市维护建设税                          366,311.66                                  380,281.82
                                             81 / 116
                                2022 年半年度报告
印花税                              16,065.02                               17,200.50
教育税附加                         261,658.96                              271,637.64
水利基金                           16,189.28                                17,875.18
房产税                            936,733.17                             1,475,156.50
土地使用税                        181,424.07                               204,502.74
        合计                    7,291,883.88                             7,917,204.59
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
               项目                   期末余额                     期初余额
应付股利                                      392,600.00                   392,600.00
其他应付款                                152,355,489.33               115,537,087.18
               合计                       152,748,089.33               115,929,687.18
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                 期末余额                       期初余额
普通股股利                                      392,600.00                392,600.00
             合计                               392,600.00                392,600.00
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                 期末余额                       期初余额
保证金                                  36,476,753.69                  52,935,818.03
业务推广                                24,701,880.84                  20,303,168.34
单位往来                                27,845,046.23                  37,973,183.84
个人往来                                 3,603,966.11                    3,520,851.80
押金                                       665,180.00                      125,059.00
排污费                                     610,753.00                      619,419.65
社保                                        29,983.26                       59,586.52
诉讼赔款                                58,421,926.20
             合计                     152,355,489.33                   115,537,087.18
                                     82 / 116
                                     2022 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                 未偿还或结转的原因
宁波洛亨医药科技有限公司                       270,000.00             尚未结算
南宁市凯谦市场推广服务部                       280,000.00             尚未结算
            合计                               550,000.00                 /
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                        期初余额
待转销项税                                           658,279.26                312,150.62
           合计                                      658,279.26                312,150.62
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
                                          83 / 116
                                      2022 年半年度报告
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
     项目                 期初余额         期末余额                   形成原因
   未决诉讼               58,459,219.81                   中小股东诉讼以及钟鼓楼广场诉讼
     合计                 58,459,219.81                                   /
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种人民币
   项目           期初余额     本期增加     本期减少       期末余额         形成原因
 政府补助         278,250.00                  15,900.00    262,350.00   锅炉改造补助资金
   合计           278,250.00                  15,900.00    262,350.00           /
                                           84 / 116
                                         2022 年半年度报告
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                             本期新   本期计入                                         与资产相关
负债项                                             本期计入其        其他
              期初余额       增补助   营业外收                              期末余额   /与收益相
  目                                               他收益金额        变动
                             金额     入金额                                               关
天然气
锅炉低          278,250.00                               15,900.00          262,350.00    与资产相关
氮改造
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                            本次变动增减(+、一)
                 期初余额         发行            公积金                                 期末余额
                                          送股             其他             小计
                                  新股              转股
股份总数        373,270,285.00                                                       373,270,285.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
        项目                      期初余额                本期增加     本期减少      期末余额
资本溢价(股本溢价)                763,174,401.05                                  763,174,401.05
其他资本公积                         58,171,275.27                                   58,171,275.27
        合计                        821,345,676.32                                  821,345,676.32
56、 库存股
□适用 √不适用
                                              85 / 116
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57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                  本期发生金额
                                                                   减:前期计   减:前期计入     减:   税后
                                         期初            本期所                                                税后归       期末
                  项目                                             入其他综合   其他综合收       所得   归属
                                         余额            得税前                                                属于少       余额
                                                                   收益当期转   益当期转入       税费   于母
                                                         发生额                                                数股东
                                                                     入损益       留存收益       用     公司
一、不能重分类进损益的其他综合收益     -110,053,125.01                                                                  -110,053,125.01
其他权益工具投资公允价值变动           -110,053,125.01                                                                  -110,053,125.01
二、将重分类进损益的其他综合收益            -89,756.11                                                                       -89,756.11
其中:权益法下可转损益的其他综合收益        -89,756.11                                                                       -89,756.11
其他综合收益合计                       -110,142,881.12                                                                  -110,142,881.12
58、 专项储备
□适用 √不适用
                                                              86 / 116
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59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
      项目             期初余额            本期增加               本期减少          期末余额
法定盈余公积         119,964,919.31                                               119,964,919.31
任意盈余公积             866,058.42                                                   866,058.42
      合计           120,830,977.73                                               120,830,977.73
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                项目                                    本期                     上年度
调整前上期末未分配利润                                  450,913,660.76              502,668,438.53
调整后期初未分配利润                                    450,913,660.76              502,668,438.53
加:本期归属于母公司所有者的净利润                        21,470,819.38              16,866,833.90
减:提取法定盈余公积
    应付普通股股利                                                                    33,594,325.65
期末未分配利润                                          472,384,480.14               485,940,946.78
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                              本期发生额                                    上期发生额
     项目
                     收入                    成本                    收入                成本
 主营业务         249,955,180.28           59,585,284.09          241,830,477.82       63,271,148.39
 其他业务           8,764,152.49              919,826.77              434,715.65          102,847.99
     合计         258,719,332.77           60,505,110.86          242,265,193.47       63,373,996.38
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
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62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                     本期发生额                           上期发生额
城市维护建设税                              1,620,888.15                         1,443,009.55
教育费附加                                    694,666.33                           618,432.65
房产税                                      1,335,043.01                         2,942,893.34
土地使用税                                    339,769.47                           411,649.15
车船使用税                                      6,103.20                             1,200.00
印花税                                         89,054.12                            79,009.99
地方教育费附加                                463,110.88                           412,288.42
水利基金                                       73,957.16                            69,340.37
           合计                             4,622,592.32                         5,977,823.47
其他说明:
各项税金及附加的计缴标准详见本报告“第十节财务报告-六、税项”相关内容。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                        本期发生额                   上期发生额
市场准入服务                                         4,284,709.06               4,961,232.72
渠道维护服务                                        16,528,663.82              15,235,862.28
商务管理服务                                        15,248,810.35              13,852,485.94
会议会务服务                                           647,615.97                 317,712.81
市场推广服务                                        68,177,043.66              68,717,881.70
宣传策划服务                                         6,046,756.16               4,919,218.24
市场咨询服务                                        16,660,372.13              10,611,809.36
区域市场服务费                                      10,906,657.80               9,567,876.94
职工薪酬                                             8,810,764.81               7,889,000.87
咨询及办公费                                           135,218.52                 140,139.95
差旅费                                                 269,131.94                 540,492.78
招待费                                                 242,155.44                 238,620.47
折旧、摊销                                              29,130.25                  15,872.50
其他                                                   335,377.00                 403,880.14
                  合计                            148,322,406.91              137,412,086.70
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                          本期发生额                   上期发生额
资产折旧及摊销                                    10,217,484.40                  9,755,581.44
职工薪酬                                            9,317,243.63               11,288,731.39
员工持股计划                                                                       247,680.40
审计咨询费                                            2,180,236.09               3,132,075.47
“豪生”品牌经营费                                      767,507.39                 530,660.35
通讯、交通费、差旅费                                    297,850.49                 271,595.09
招待费                                                  364,264.22                 373,241.76
                                       88 / 116
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会议费                                                                             2,764.15
办公费及其他                                          882,004.58               1,353,571.96
房屋租赁费及物业费                                  6,161,217.99
年会费                                              1,394,107.41
                合计                               31,581,916.20              26,955,902.01
65、 研发费用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                   项目                    本期发生额                    上期发生额
工资及福利                                       2,121,110.84                  1,683,696.96
社保                                               153,681.56                    132,354.04
折旧                                               297,423.78                    284,687.62
检验费                                             135,032.68                    204,349.83
办公费                                              46,926.84                     75,971.85
维修保养                                             2,549.88                     10,923.72
业务费                                             486,466.70                  5,762,997.51
材料                                                92,310.90
招待费                                              77,145.66                     59,782.60
差旅交通费                                         140,017.55                    233,854.79
通讯费                                              25,380.60                     22,151.98
其他                                               383,512.86                     54,689.57
                   合计                          3,961,559.85                  8,525,460.47
66、 财务费用
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                   项目                    本期发生额                上期发生额
利息支出                                                                   1,726,180.55
    减:利息收入                                 -3,175,308.16           -4,372,629.44
手续费                                               24,455.53
其他支出                                            334,703.35                47,374.77
                   合计                          -2,816,149.28           -2,599,074.12
67、 其他收益
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                   项目                    本期发生额                    上期发生额
个税返还                                            63,288.11                    56,380.58
陕西省重点研发计划拨款                             600,000.00
中小企业发展专项资金技术改造                       120,000.00
残疾人补贴                                           3,600.00
锅炉补贴                                            15,900.00                     15,900.00
债务融资贴息                                                                     879,667.00
科技保险补贴                                                                      87,578.00
                合计                                 802,788.11                1,039,525.58
                                    89 / 116
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68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                     8,874,323.84                  12,018,713.13
处置以公允价值计量且其变动计入当
                                                    3,485,783.49                1,119,796.15
期损益的金融资产取得的投资收益
委托理财收益                                        3,258,477.78               2,901,471.12
              合计                                 15,618,585.11              16,039,980.40
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
  产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                     上期发生额
交易性金融资产                                -4,286,121.40                   1,085,987.06
              合计                            -4,286,121.40                   1,085,987.06
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
应收账款坏账损失                                    696,582.32                 1,578,220.89
其他应收款坏账损失                                 -197,946.50                   -260,569.59
              合计                                  498,635.82                 1,317,651.30
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                     本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失                                 -71,857.12
十二、其他
              合计                                 -71,857.12
                                        90 / 116
                                      2022 年半年度报告
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
         项目               本期发生额                上期发生额
                                                                              的金额
盘盈利得                        27,781.14                   17,010.01               27,781.14
确实无法偿付的应付款项              44.00                                               44.00
其他                            43,627.08                   11,179.20               43,627.08
          合计                  71,452.22                   28,189.21               71,452.22
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
         项目               本期发生额                上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产毁损报废损失           8,432.05                     27,393.02                8,432.05
存货损失                       604,212.80                     15,984.72             604,212.80
罚款支出                         9,165.74                                              9,165.74
销售赠品                        99,801.01                   110,724.53                99,801.01
其他                               -44.72                      1,000.00                  -44.72
          合计                 721,566.88                   155,102.27              721,566.88
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                          本期发生额                      上期发生额
当期所得税费用                                    3,694,936.20                    5,052,341.52
递延所得税费用                                     -711,943.81                       56,054.42
            合计                                  2,982,992.39                    5,108,395.94
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                               项目                                           本期发生额
利润总额                                                                          24,453,811.77
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                    3,668,071.76
子公司适用不同税率的影响                                                            -986,878.79
                                           91 / 116
                                   2022 年半年度报告
调整以前期间所得税的影响                                                        -1,444,326.80
非应税收入的影响                                                                -1,331,148.58
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                   638,275.75
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                     2,438,999.05
所得税费用                                                                       2,982,992.39
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告-七、57、其他综合收益”相关内容。
78、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                      上期发生额
收回保证金及备用金                                 682,776.91                      682,661.80
利息收入                                         1,672,188.55                    2,692,587.28
政府补助                                           723,600.00                    1,023,625.58
              合计                               3,078,565.46                    4,398,874.66
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                      本期发生额                      上期发生额
期间费用                                       159,838,641.89                  181,867,724.99
保证金                                                                               3,082.40
               合计                                 159,838,641.89             181,870,807.39
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                     上期发生额
理财产品赎回                                    824,000,000.00                410,896,000.00
               合计                             824,000,000.00                410,896,000.00
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                     上期发生额
购买理财产品                                    504,075,000.00                505,000,000.00
               合计                             504,075,000.00                505,000,000.00
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
                                         92 / 116
                                     2022 年半年度报告
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                    补充资料                             本期金额            上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     21,470,819.38       16,866,833.90
加:资产减值准备                                               71,857.12
信用减值损失                                                 -498,635.82       -1,317,651.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧             11,964,697.81       11,903,454.80
无形资产摊销                                                2,275,381.57        1,546,870.13
长期待摊费用摊销                                              200,853.84          686,966.12
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                             27,393.02
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                      4,286,121.40        1,085,987.06
财务费用(收益以“-”号填列)                                                  1,726,180.55
投资损失(收益以“-”号填列)                            -15,618,585.11      -16,039,980.40
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                       83,067.33          208,147.35
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                     -795,011.14         -152,092.93
存货的减少(增加以“-”号填列)                           -4,148,035.12        4,537,871.26
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                  3,532,754.77       16,670,801.63
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                  1,427,961.13      -65,476,624.37
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 24,253,247.16      -27,725,843.18
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                            206,632,239.44      214,847,414.76
减:现金的期初余额                                        158,268,136.41      367,418,817.59
现金及现金等价物净增加额                                   48,364,103.03     -152,571,402.83
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                             期末余额                   期初余额
一、现金                                         206,632,239.44               158,268,136.41
其中:库存现金                                        71,350.88                    88,883.72
    可随时用于支付的银行存款                     206,560,888.56               158,179,252.69
二、现金等价物
                                          93 / 116
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三、期末现金及现金等价物余额                          206,632,239.44             158,268,136.41
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                       期末账面价值                       受限原因
货币资金                                            2,534,700.67             司法冻结
交易性金融资产                                    51,511,725.13              司法冻结
            合计                                  54,046,425.80                  /
其他说明:
     注:上述资产于 2022 年 8 月 9 日解除冻结。
82、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            种类                        金额                 列报项目      计入当期损益的金额
陕西省重点研发计划拨款                    600,000.00           其他收益              600,000.00
中小企业发展专项资金技术改造              120,000.00           其他收益              120,000.00
残疾人补贴                                  3,600.00           其他收益                3,600.00
锅炉补贴                                   15,900.00           其他收益               15,900.00
            合计                          739,500.00                                 739,500.00
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
                                           94 / 116
                                           2022 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                          股权
                                                                         购买日     购买日至期    购买日至期
                  股权取    股权取得成    取得      股权取
 被购买方名称                                                  购买日    的确定     末被购买方    末被购买方
                  得时点        本        比例      得方式
                                                                         依据         的收入      的净利润
                                          (%)
西安济世堂医药    2022 年                           非同一     2022 年   股权变
                             289,799.00    100                                        17,908.07    -19,005.44
有限责任公司      5月5日                            控制下     5月5日    更日
(2).   合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                 合并成本                                         西安济世堂医药有限责任公司
--现金                                                                                    289,799.00
合并成本合计                                                                              289,799.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                                        217,941.88
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价
                                                                                                   71,857.12
值份额的金额
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                           西安济世堂医药有限责任公司
                               购买日公允价值                    购买日账面价值
资产:                                       219,799.00                         219,799.00
存货                                          59,799.00                          59,799.00
其他流动资产                                 160,000.00                         160,000.00
负债:                                         1,857.12                           1,857.12
应交税金                                       1,857.12                           1,857.12
净资产                                       217,941.88                         217,941.88
减:少数股东权益
取得的净资产                                      217,941.88                                      217,941.88
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6).   其他说明
□适用 √不适用
                                                  95 / 116
                                   2022 年半年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
           子公司             主要经                          持股比例(%)      取得
                                        注册地     业务性质
            名称                营地                          直接    间接     方式
金花国际大酒店有限公司          西安    西安         酒店业   100            债务重组
长春金花制药有限公司          吉林省    长春       医药销售   100              设立
西安济世堂医药有限责任公司      西安    西安       药品零售   100              购买
西安金花天格医药有限公司        西安    西安       药品零售   100              设立
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                        96 / 116
                                      2022 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
合营企业或联营    主要经                                  持股比例(%)     对合营企业或联营企业
                           注册地       业务性质
  企业名称          营地                                  直接    间接      投资的会计处理方法
常州华森医疗器
                   常州     常州      医疗器械制造         20                    权益法
械有限公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                     期末余额/ 本期发生额               期初余额/ 上期发生额
                                   常州华森医疗器械有限公司           常州华森医疗器械有限公司
流动资产                                       549,334,480.62                     445,428,477.49
非流动资产                                     277,192,739.15                     288,934,423.43
资产合计                                       826,527,219.77                     734,362,900.92
流动负债                                              50,649,436.53                68,588,299.95
非流动负债                                             1,261,472.80
负债合计                                              51,910,909.33                68,588,299.95
少数股东权益                                        1,781,617.51                    1,531,281.58
归属于母公司股东权益                              772,834,692.93                  664,243,319.39
按持股比例计算的净资产份额                        154,566,938.59                  132,848,663.88
对联营企业权益投资的账面价值                      334,165,436.65                  334,165,436.65
营业收入                                          186,660,949.05                  219,592,924.62
净利润                                             44,371,619.18                   60,093,565.71
综合收益总额                                       44,371,619.18                   60,093,565.71
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
                                           97 / 116
                                    2022 年半年度报告
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等,各项金融工具
的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在
限定的范围之内。
    1. 各类风险管理目标和政策
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩
的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本
集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进
行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    (1)利率风险
    本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量
利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来
决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
    本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固
定利率借款,本集团的目标是保持其浮动利率。
    本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团
的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。
    (2)信用风险
    于 2022 年 6 月 30 日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括:
    合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账
面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而
改变。
    为降低信用风险,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无
法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为
降低。
    本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
                                         98 / 116
                                            2022 年半年度报告
    本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名
外,本集团无其他重大信用集中风险。
    应收账款前五名金额合计:18,032,390.82 元。
    (3)流动风险
    流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确
保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进
行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动
性风险。
    本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
    2022 年 6 月 30 日金额:
 项目             一年以内         一到二年         二到五年      五年以上            合计
 应付账款         7,071,998.19    3,762,006.44    1,526,619.84                    12,360,624.47
 其它应付款     139,825,208.05    3,251,140.98    5,610,026.12   3,669,114.18 152,355,489.33
    2. 敏感性分析
    本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化
的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
    (1)利率风险敏感性分析
    利率风险敏感性分析基于下述假设:
    市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;
    对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;
    以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公
允价值变化。
    在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对当期损益和权
益的税后影响如下:
                                        2022 年 1-6 月                       2021 年 1-6 月
项目              利率变动       对净利润      对股东权益的影     对净利润的影       对股东权益的影
                                   的影响            响                 响                  响
浮动利率借款      增加 10%                                          -172,618.06            -172,618.06
浮动利率借款      减少 10%                                           172,618.06              172,618.06
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                    期末公允价值
         项目                第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                             合计
                                 值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产             64,779,816.60                       121,883,112.22    186,662,928.82
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资                                                34,802,470.91     34,802,470.91
(四)投资性房地产
(五)生物资产
(六)应收账款融资                                                     6,570,847.04       6,570,847.04
                                                 99 / 116
                                   2022 年半年度报告
持续以公允价值计量的
                          64,779,816.60                  163,256,430.17   228,036,246.77
资产总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    本集团以公允价值计量的资产主要为股票、基金,采用公开交易市场的交易价格作为公允价
值的计量依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
    本集团以预期收益率预计未来现金流量,并按照管理层基于对风险水平的最佳估计值确定的
折现率折现,以此作为第二层次公允价值计量项目的估值技术和重要参数的定性及定量信息。对
合同到期日较短,12 个月以内现金流不进行折现。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
    本集团所持有常州华森三维打印研究院股份有限公司的权益性投资公允价值,按照其净资产
享有的份额作为公允价值的合理估值进行计量;重庆医药集团陕西有限公司的权益投资公允价值,
考虑到公司经营状况、财务状况未发生重大变化,按照投资成本作为公允价值的合理估值进行计
量。
    应收账款融资项目按照未来现金流量折现作为公允价值,对合同到期日较短,12 个月以内现
金流不进行折现,按照应收款项融资成本作为公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
                                          100 / 116
                                  2022 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告-九、在其他主体中的权益”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
    本公司重要的合营或联营企业详见本报告“第十节财务报告-九、3、在合营企业或联营企业
中的权益”相关内容。本年联营或合营公司未与本公司发生关联方交易,亦无前期与本公司发生
关联方交易形成余额。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
              其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
邢博越                                     实际控制人
杜玲                                       实际控制人的一致行动人
杨蓓                                       实际控制人的一致行动人
钟春华                                     实际控制人的一致行动人
新余兴鹏同创企业管理合伙企业(有限合伙)   持股 5%以上的股东
世纪金花股份有限公司                       持股 5%以上的股东
陕西悦豪酒店管理有限公司                   其他
铜川雅之鑫养老服务有限公司                 股东的子公司
陕西聚信房地产开发有限公司                 其他
西部投资集团有限公司                       关联人(与公司同一董事长)
陕西西部现代物业管理有限公司               其他
陕西丝绸之路生态旅游(集团)股份有限公司   其他
悦豪酒店管理股份有限公司                   其他
邢雅江                                     董事长
吴梦窈                                     副董事长
崔升戴                                     董事
张朝阳                                     副董事长
师萍                                       独立董事
赵舸                                       独立董事
羿克                                       独立董事
马斌                                       监事会主席
石智华                                     职工代表监事
崔小东                                     监事
                                      101 / 116
                                  2022 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                    关联方                           关联交易内容   本期发生额 上期发生额
陕西西部现代物业管理有限公司                           接受劳务       208,943.27
陕西悦豪酒店管理有限公司                               接受劳务         24,963.21
陕西丝绸之路生态旅游(集团)股份有限公司               接受劳务         28,944.00
悦豪酒店管理股份有限公司                               接受劳务       476,320.75
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
                                         102 / 116
                                                            2022 年半年度报告
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                          简化处理的短期租赁   未纳入租赁负债计量
                                                                                                  承担的租赁负债利息
                   租赁   和低价值资产租赁的   的可变租赁付款额(如           支付的租金                                  增加的使用权资产
                                                                                                        支出
  出租方名称       资产   租金费用(如适用)         适用)
                   种类               上期发                 上期发                      上期发                上期发                上期发
                          本期发生额           本期发生额              本期发生额                 本期发生额            本期发生额
                                        生额                   生额                        生额                  生额                  生额
陕西聚信房地产
                   房屋    747,125.60                                       933,908.00
开发有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
                                                                103 / 116
                                    2022 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元 币种:人民币
            项目                           本期发生额                      上期发生额
关键管理人员报酬                                             375.40                   199.97
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                       期初余额
项目名称           关联方
                                    账面余额    坏账准备           账面余额      坏账准备
          西安世纪金花珠江时代广
应收账款                             7,857,513.50 7,857,513.50 7,857,513.50 7,857,513.50
          场购物有限公司
          西安秦岭国际高尔夫俱乐
应收账款                               328,686.99   238,921.59   328,686.99    227,250.85
          部有限公司
          西安秦岭国际高尔夫俱乐
预付账款                               297,289.00                297,289.00
          部有限公司
    注:截至 2022 年 6 月 30 日,本集团与西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司及西安世纪金花
珠江时代广场购物有限公司已不存在关联方关系。
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
  项目名称               关联方                         期末账面余额         期初账面余额
其他应付款 金花投资控股集团有限公司                           101,285.11           101,285.11
其他应付款 西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司                     13,759.50           13,759.50
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                        104 / 116
                                    2022 年半年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    2020 年 11 月 20 日,西安市人民防空办公室因“西安市钟鼓楼广场投资联建项目”合同纠纷
向陕西省西安市中级人民法院提起诉讼,请求依法判决公司支付欠款本金及利息、滞纳金等。截
                                        105 / 116
                                      2022 年半年度报告
止本报告披露日,该案件已经二审判决,公司已经履行赔偿责任。(详见公司“临 2020-070、临
2020-074、临 2020-076、临 2021-061、临 2022-049”号公告)
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
    根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为医药工业、
酒店业、医药商业 3 个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分
配资源及评价其业绩。
    分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                单位:万元 币种:人民币
    项目          医药工业        酒店业       医药商业    分部间抵销        合计
主营业务收入          25,103.51       766.63        1.79                       25,871.93
主营业务成本           5,586.49       462.88        1.15                         6,050.51
资产总额            184,506.88    36,167.91      130.74        33,516.81     187,288.72
负债总额              17,522.26     2,776.42       11.28          790.10       19,519.87
                                          106 / 116
                                    2022 年半年度报告
(3).   公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).   按账龄披露
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                     账龄                                  期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                            104,296,462.60
1至2年                                                                    1,222,335.98
2至3年                                                                      264,016.47
3 年以上
3至4年                                                                      123,997.03
4至5年                                                                      126,445.45
5 年以上                                                                    296,808.11
                     合计                                               106,330,065.64
                                        107 / 116
                                                                           2022 年半年度报告
(2).   按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额                                                                      期初余额
       类别                 账面余额                     坏账准备                      账面                账面余额                    坏账准备                   账面
                         金额           比例(%)     金额          计提比例(%)          价值             金额          比例(%)     金额          计提比例(%)       价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备     106,330,065.64     100.00   5,799,489.67            5.45     100,530,575.97   118,860,567.41     100.00   6,495,712.63            5.46 112,364,854.78
其中:
账龄组合               106,330,065.64     100.00   5,799,489.67            5.45     100,530,575.97   118,860,567.41     100.00   6,495,712.63            5.46 112,364,854.78
        合计           106,330,065.64      /       5,799,489.67        /            100,530,575.97   118,860,567.41      /       6,495,712.63        /        112,364,854.78
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄分析法
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                     期末余额
              名称
                                                   应收账款                                          坏账准备                                   计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                        104,296,462.60                                        5,214,823.13                                              5
1-2 年                                                      1,222,335.98                                          122,233.60                                             10
2-3 年                                                        264,016.47                                           52,803.29                                             20
3-4 年                                                        123,997.03                                           49,598.81                                             40
4-5 年                                                        126,445.45                                           63,222.73                                             50
5 年以上                                                       296,808.11                                          296,808.11                                            100
             合计                                          106,330,065.64                                        5,799,489.67
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
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(3).   坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                     本期变动金额
        类别             期初余额                      收回或    转销或 其他      期末余额
                                           计提
                                                         转回     核销    变动
按组合计提坏账准备      6,495,712.63     -696,222.96                             5,799,489.67
        合计            6,495,712.63     -696,222.96                             5,799,489.67
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                         占应收账款年末余额
             单位名称                   年末余额                               坏账准备年末余额
                                                           合计数的比例(%)
国药控股沈阳有限公司                    4,719,485.79                    4.44          235,974.29
华润普仁鸿(北京)医药有限公司          3,900,359.23                    3.67          195,017.96
广州医药股份有限公司                    3,345,924.46                    3.15          167,296.22
国药控股天津有限公司                    3,116,121.34                    2.93          155,806.07
南京道群医药有限公司                    2,950,500.00                    2.77          147,525.00
            合计                       18,032,390.82                   16.96          901,619.54
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                       期初余额
其他应收款                                         6,370,197.69                    2,441,956.34
               合计                                6,370,197.69                    2,441,956.34
其他说明:
□适用 √不适用
                                             109 / 116
                                    2022 年半年度报告
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                       账龄                                  期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                             5,751,232.52
1至2年                                                                     111,220.00
2至3年                                                                   1,000,401.33
3 年以上
3至4年                                                                      3,017.41
4至5年                                                                      8,594.57
5 年以上                                                                9,449,802.50
                       合计                                            16,324,268.33
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
          款项性质                   期末账面余额              期初账面余额
单位往来款                                   10,792,191.79              9,533,777.41
                                        110 / 116
                                        2022 年半年度报告
备用金及保证金                                      4,578,910.54                     1,706,164.85
经济适用房款                                          953,166.00                       953,166.00
            合计                                   16,324,268.33                    12,193,108.26
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                          第一阶段            第二阶段             第三阶段
                                          整个存续期预期        整个存续期预期         合计
     坏账准备           未来12个月预
                                          信用损失(未发生       信用损失(已发生
                        期信用损失
                                            信用减值)             信用减值)
2022年1月1日余额                                9,751,151.92                         9,751,151.92
本期计提                                          202,918.72                           202,918.72
2022年6月30日余额                               9,954,070.64                         9,954,070.64
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                    本期变动金额
       类别              期初余额                     收回或  转销或 其他      期末余额
                                           计提
                                                      转回      核销    变动
按组合计提坏账准备       9,751,151.92    202,918.72                            9,954,070.64
        合计             9,751,151.92    202,918.72                            9,954,070.64
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                               占其他应收款期末余   坏账准备
    单位名称         款项的性质      期末余额           账龄
                                                               额合计数的比例(%)    期末余额
金花国际大酒店有
                      单位往来       5,088,923.08 5 年以上                   31.2    5,088,923.08
限公司
陕西华泰建设有限
                      单位往来       3,330,221.00 5 年以上                   20.4    3,330,221.00
公司
                                            111 / 116
                                  2022 年半年度报告
杨琼               备用金        473,597.40 1 年以内    2.9      23,679.87
李浩               备用金        166,623.00 1 年以内    1.0       8,331.15
中国农业科学院     单位往来      150,000.00 1 年以内    0.9       7,500.00
      合计             /       9,209,364.48     /      56.4   8,458,655.10
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                      112 / 116
                                                                2022 年半年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                            期末余额                                                   期初余额
             项目
                                  账面余额                  减值准备                 账面价值           账面余额       减值准备       账面价值
对子公司投资                        582,529,799.00            250,725,847.11           331,803,951.89 581,240,000.00 241,032,551.21 340,207,448.79
对联营、合营企业投资                341,506,525.07              7,341,088.42           334,165,436.65 332,632,201.23 7,341,088.42 325,291,112.81
            合计                    924,036,324.07            258,066,935.53           665,969,388.54 913,872,201.23 248,373,639.63 665,498,561.60
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                               本期计提减值准     减值准备期末余
          被投资单位             期初余额            本期增加             本期减少           期末余额
                                                                                                                     备                 额
金花国际大酒店有限公司           577,490,000.00                                              577,490,000.00        9,693,295.90     246,975,847.11
陕西金花软件有限公司               3,750,000.00                                                3,750,000.00                           3,750,000.00
西安济世堂医药有限责任公司                             289,799.00                                289,799.00
西安金花天格医药有限公司                             1,000,000.00                              1,000,000.00
            合计                 581,240,000.00      1,289,799.00                            582,529,799.00          9,693,295.90        250,725,847.11
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                         本期增减变动
            投资               期初                                        其他综     其他   宣告发放   计提               期末          减值准备期末余
                                              追加   减少   权益法下确认                                        其
            单位               余额                                        合收益     权益   现金股利   减值               余额                额
                                              投资   投资   的投资损益                                          他
                                                                             调整     变动     或利润   准备
一、合营企业
二、联营企业
常州华森医疗器械有限公司     325,291,112.81                     8,874,323.84                                            334,165,436.65      7,341,088.42
                                                                     113 / 116
                                                        2022 年半年度报告
           小计                 325,291,112.81          8,874,323.84                                 334,165,436.65   7,341,088.42
           合计                 325,291,112.81          8,874,323.84                                 334,165,436.65   7,341,088.42
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                          本期发生额                                  上期发生额
                  项目
                                                 收入                       成本              收入                 成本
主营业务                                         244,400,296.03               54,945,035.29   230,504,696.77       53,423,033.55
其他业务                                           6,634,847.60                  919,826.77       434,715.65          102,847.99
                  合计                           251,035,143.63               55,864,862.06   230,939,412.42       53,525,881.54
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
                                                             114 / 116
                                   2022 年半年度报告
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                      项目                                本期发生额         上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                 8,874,323.84      12,018,713.13
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产             3,485,783.49       1,119,796.15
委托理财收益                                                 3,258,477.78       2,901,405.58
                      合计                                  15,618,585.11      16,039,914.86
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                      项目                                    金额               说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                               802,788.11    其他收益
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
                                                                             公允价值变动损
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处                1,468,834.32
                                                                             益、投资收益
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -650,114.66
减:所得税影响额                                                242,359.70
                      合计                                    1,379,148.07
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                                                             每股收益
           报告期利润          加权平均净资产收益率(%)
                                                                基本每股收益      稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                           1.29             0.0575          0.0575
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                       1.21             0.0538          0.0538
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       115 / 116
                  2022 年半年度报告
                                                       董事长:邢雅江
                                  董事会批准报送日期:2022 年 8 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
                      116 / 116

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